Spiegazione dell'imposta sui regali:i soldi dei regali sono tassabili nel 2021?

“Meglio dare che ricevere, ” dice il vecchio adagio. Ma molte persone non sono consapevoli che potrebbero esserci conseguenze fiscali nel dare via denaro o beni ad altri.

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Che cos'è l'imposta sui regali?

Una tassa federale chiamata tassa sulle donazioni viene valutata sui trasferimenti di denaro o proprietà valutate al di sopra di una certa soglia. L'imposta sulle donazioni è pagata dal donatore di denaro o beni, non il ricevitore. La buona notizia è che questa soglia è così alta che poche persone finiscono per dover pagare la tassa sulle donazioni.

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Che cos'è l'Esclusione fiscale sulle donazioni annuali?

Nel 2021, devi solo presentare una dichiarazione dei redditi sulle donazioni ed eventualmente pagare l'imposta sulle donazioni se regali contanti o proprietà con un valore superiore a $ 15, 000 all'anno. Se sei sposato e tu e il tuo coniuge presentate una dichiarazione dei redditi congiunta, insieme puoi regalare fino a $ 30, 000 all'anno regalo esentasse. Questi importi sono noti come esclusione dell'imposta sulle donazioni annuali.

Tieni presente che questa esclusione annuale è per destinatario del regalo. Quindi potresti regalare $ 15, 000 a più persone diverse in un solo anno e non devono ancora presentare una dichiarazione dei redditi sulle donazioni ed eventualmente pagare l'imposta sulle donazioni. Anche, tu e il tuo coniuge potete generalmente dare quanto volete l'un l'altro senza innescare alcuna ramificazione fiscale sulle donazioni.

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Che dire dell'esclusione fiscale sui regali a vita?

L'esclusione dall'imposta sulle donazioni a vita è un importo di esclusione aggiuntivo che viene aggiunto all'esclusione dall'imposta sulle donazioni annuale. Quindi, se regali più di $ 15, 000 in un anno a una sola persona, l'esclusione dell'imposta sulle donazioni a vita entrerà in vigore. Pensa a questi come secchi:se riempi il tuo secchio annuale di esclusione dell'imposta sulle donazioni, gli importi del regalo in eccesso si riverseranno nel tuo secchio di esclusione della tassa sulle donazioni a vita.

L'esclusione dall'imposta sulle donazioni a vita nel 2021 è di 11,7 milioni di dollari , o $ 23,4 milioni se sei sposato e tu e il tuo coniuge presentate una dichiarazione dei redditi congiunta. Se hai dato $ 60, 000 a una sola persona in un anno, Per esempio, i $45, 000 che è superiore all'importo annuale dell'esclusione verrebbe applicato alla tua esclusione a vita.

Come potete vedere, dovresti dare via un sacco di soldi e proprietà prima di dover pagare la tassa sulle donazioni. Però, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi se regali più della tua esclusione annuale dall'imposta sulle donazioni in un anno. Questo reso viene utilizzato per aiutare te e l'IRS a tenere traccia della tua esclusione dall'imposta sulle donazioni a vita.

Come puoi evitare la tassa sui regali?

Se finisci per superare gli importi di esclusione dell'imposta sulle donazioni annuali e a vita, l'aliquota dell'imposta sulle donazioni che pagherai andrà dal 18% al 40% nel 2021, a seconda del valore del regalo eccedente queste esclusioni. E ricorda:se superi la tua esclusione annuale, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi del regalo Modulo 709 con l'IRS insieme alla tua dichiarazione dei redditi. La dichiarazione dei redditi è dovuta il 15 aprile successivo all'anno in cui hai superato l'esclusione annuale. Se ricevi regali superiori a $ 100, 000 da uno straniero non residente o da una proprietà straniera, dovrai compilare il modulo 3520 per segnalare la ricezione del dono straniero. La scadenza per la presentazione del modulo 3520 è anche il 15 aprile successivo all'anno di ricezione dei doni esteri superiori a $ 100, 000.

Per evitare di dover presentare una dichiarazione dei redditi sulle donazioni ed eventualmente anche pagare l'imposta sulle donazioni, fai attenzione a non superare inavvertitamente la tua esclusione dalla tassa sulle donazioni annuale in un anno. Per esempio, supponiamo che tu voglia aiutare a pagare le spese universitarie dei tuoi nipoti in modo da contribuire con $ 20, 000 a ciascuno di loro 529 piani di risparmio universitari . Dovrai ora presentare una dichiarazione dei redditi sulle donazioni riportando queste donazioni.

O forse decidi di pagare il matrimonio di tuo figlio o di pagare il conto della luna di miele. Questi sarebbero considerati regali, quindi se spendi più di $ 15, 000 su uno di essi, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi.

I dettagli della pianificazione fiscale delle donazioni possono essere complessi, quindi assicurati di consultare un professionista fiscale per consigli e indicazioni nella tua situazione specifica.

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