Detrazioni dell'ultimo minuto che potrebbero ridurre la fattura fiscale del 2017

Mentre lavori per finalizzare la tua dichiarazione dei redditi federale 2017, potresti cercare alcune detrazioni dell'ultimo minuto per ridurre la tua responsabilità fiscale. Ecco alcuni posti da considerare:

Tasse che hai pagato

Puoi detrarre la maggior parte delle tasse che hai pagato l'anno scorso nella dichiarazione dei redditi 2017. Le principali eccezioni sono le imposte sul reddito federali, tasse federali sui contributi assicurativi (o FICA), e tasse sulla proprietà o sulle donazioni. Per molte persone, i pagamenti fiscali più comuni deducibili sono le tasse sulla proprietà personale, tasse sugli immobili, e imposte sul reddito statali e locali.

Le tasse di proprietà personali includono ad valorem tasse pagate sui veicoli, mentre le tasse sugli immobili includono le tasse pagate sulla tua residenza principale. Tieni presente che $ 10, 000 il limite di detrazione annuale per le imposte statali e locali è effettivo per l'anno fiscale 2018, quindi non influisce sulla tua dichiarazione dei redditi 2017.

Se vivi in ​​uno stato in cui hai la fortuna di non dover presentare una dichiarazione dei redditi statale e specifichi le detrazioni, allora ti è consentita una detrazione per le imposte sulle vendite statali e locali pagate in sostituzione della detrazione dell'imposta sul reddito statale e locale. (Nota:anche se ti trovi in ​​uno stato che ha l'imposta sul reddito statale, puoi prendere la più alta tra l'imposta statale sul reddito o le detrazioni statali e locali dell'imposta sulle vendite. Un avvertimento:non puoi prendere entrambi.)

Questo può funzionare in due modi:se hai salvato le ricevute per tutto l'anno, puoi sommare l'importo totale delle tasse sulle vendite che hai effettivamente pagato e richiedere tale importo oppure puoi prendere una "detrazione generale dell'imposta sulle vendite, ” qualunque sia il più alto. I grandi spendaccioni probabilmente traggono vantaggio dalla somma di tutte le loro entrate; ma detto questo, potresti immaginare di sommare tutta l'imposta sulle vendite sulle tue ricevute in un dato anno?

Una modifica all'utilizzo della detrazione generale dell'imposta sulle vendite:puoi anche aggiungere le imposte sulle vendite pagate su articoli "big ticket" come un veicolo a motore, barca, aereo, casa, aggiunta a casa, o importanti lavori di ristrutturazione della casa. Questo è stato un bel piccolo bonus, poiché la maggior parte delle persone acquista auto nuove (almeno nuove per i contribuenti - anche le auto usate si qualificano) ogni due anni.
Se non vuoi sommare tutte le tue ricevute, quindi l'IRS consente quella che è nota come "detrazione generale dell'imposta sulle vendite". L'IRS determina l'importo che puoi detrarre in base al tuo livello di reddito e a un'"abitudine di spesa generale, ” costruendo la tabella dell'imposta sulle vendite statale facoltativa 2017 e la tabella dell'imposta sulle vendite locale facoltativa 2017.

Ti consigliamo di discutere con il tuo commercialista se ha senso prendere la detrazione fiscale statale generale o se dovresti ordinare tutte le tue ricevute e calcolare effettivamente l'imposta sulle vendite che hai pagato.

Interessi pagati

La possibilità di detrarre gli interessi dipende dal tipo di pagamento degli interessi effettuato. Ciò che l'IRS ritiene essere "interesse personale" - ad es. gli interessi pagati su carte di credito e prestiti auto non sono deducibili. Generalmente sono deducibili le seguenti tipologie di pagamento degli interessi:

Interesse ipotecario: Puoi detrarre gli interessi pagati l'anno scorso su un massimo di $ 1 milione di debito ipotecario sulla tua casa principale e secondaria se sei sposato e presenti congiuntamente o single sulla tua dichiarazione dei redditi 2017. Per coloro che depositano separatamente la domanda di matrimonio, sei limitato a $ 500, 000 di debito ipotecario. (Si noti che questi limiti sono cambiati per le dichiarazioni dei redditi 2018.)

Interessi pagati su prestiti di equità domestica o linee di credito di equità domestica fino a $ 100, 000 se sei sposato e fai domanda congiuntamente o single è anche deducibile, così come i premi assicurativi ipotecari, fino a limiti di reddito lordo (AGI) regolabili. Nota, per coloro che depositano separatamente la dichiarazione di matrimonio, sei limitato a $ 50, 000 di debiti derivanti da prestiti per la casa o linee di credito per la casa.

Interesse di investimento: È possibile detrarre gli interessi pagati l'anno scorso su qualsiasi prestito contratto per l'acquisto di investimenti imponibili in genere fino all'importo totale del reddito netto dell'investimento. Sono esclusi gli interessi destinabili ad attività passive o a titoli che generano redditi esenti da imposta. Gli interessi in eccesso pagati al di sopra di tale importo possono essere riportati a nuovo a tempo indeterminato.

Interessi del prestito qualificato per l'istruzione superiore: Puoi detrarre fino a $2, 500 di interessi pagati l'anno scorso su prestiti contratti per aiutare a pagare le spese universitarie e di istruzione superiore. Questa detrazione è soggetta all'AGI e ad altre limitazioni.

Spese mediche sostenute

Di solito puoi detrarre l'importo delle spese mediche e sanitarie che hai pagato l'anno scorso che supera il 7,5% del tuo AGI. Una vasta gamma di spese sanitarie può beneficiare della detrazione, comprese le procedure odontoiatriche non cosmetiche, visite oculistiche e occhiali, procedure chiropratiche, agopuntura, farmaci da prescrizione e contraccettivi, e trattamento psichiatrico.

Anche i premi dell'assicurazione sanitaria pagati con dollari al netto delle imposte sono deducibili. E se sei un lavoratore autonomo, potenzialmente puoi detrarre l'importo totale dei premi assicurativi che hai pagato anche se non specifichi le detrazioni.

Perdite subite per incidente e furto

Se hai subito un danno, distruzione o perdita di proprietà lo scorso anno derivante da un evento identificabile improvviso, inaspettato o insolito, puoi detrarre queste perdite che superano il 10% del tuo AGI. Le perdite subite a causa di una vasta gamma di eventi si qualificano per la detrazione, comprese le tempeste, inondazioni, terremoti, incendi, attacco terroristico, vandalismo, incidenti stradali, e furto. Tieni presente che secondo l'IRS, non puoi detrarre queste perdite se sono coperte da assicurazione, a meno che non presenti una richiesta di rimborso e riduca la perdita dell'importo di tale rimborso.

Si noti che quest'anno esistono agevolazioni fiscali speciali per le vittime situate nelle principali aree disastrate colpite dagli uragani Harvey, Irma e Maria. Visita il sito web dell'IRS per maggiori dettagli.

Donazioni di beneficenza effettuate

Puoi detrarre contanti, titoli e proprietà (come abbigliamento e articoli per la casa) che hai donato l'anno scorso a organizzazioni di beneficenza qualificate (o organizzazioni 501 (c) (3)) sulla tua dichiarazione dei redditi federale. È necessario elencare le detrazioni per detrarre i contributi di beneficenza.

La tua detrazione del contributo di beneficenza può essere limitata se il tuo AGI supera determinati limiti. La detrazione è inoltre generalmente limitata a non più del 50% del tuo AGI, con limitazioni del 20% e del 30% applicabili ad alcuni tipi di donazioni e ad alcuni tipi di organizzazioni di beneficenza.

[Guarda questo video per saperne di più sui vantaggi fiscali delle donazioni di beneficenza]

Commissioni varie e altri costi

Finalmente, una vasta gamma di commissioni e costi vari può essere deducibile. Questi includono:

• Spese di contabilità e preparazione fiscale
• Diritti sindacali e professionali
• Costi di abbonamento per riviste professionali
• Spese per l'istruzione legate al lavoro
• Spese relative a una ricerca di lavoro nella tua attuale occupazione
• Commissioni di gestione e custodia degli investimenti per investimenti imponibili
• Spese di trasloco se il trasloco deve iniziare a lavorare in una nuova posizione
• Perdite al gioco adeguatamente motivate per compensare l'importo totale delle vincite al gioco

Il nostro Take

La scadenza per la dichiarazione dei redditi sarà qui prima che tu lo sappia! Il tempo stringe verso il 17 aprile, quindi dovrai agire rapidamente per richiedere queste detrazioni. Assicurati di parlare con un professionista fiscale per una guida dettagliata nella tua situazione specifica.

Scopri di più sulle tasse, detrazioni, e come si inseriscono nella tua vita finanziaria olistica leggendo la nostra guida gratuita Guida all'imposta sul capitale personale per la pianificazione finanziaria olistica.