Problemi comuni con una conversione IRA

Un Conversione IRA è il trasferimento di un tipo di IRA, o un Roth o uno tradizionale, nell'altra forma. Se stai cambiando il tuo IRA in un 401k o un'altra opzione, quindi stai effettivamente ribaltando l'account, che ha regole diverse. Una conversione si applica solo se il denaro rimane nello stesso posto, ma la struttura fiscale sta cambiando.

Differenze fiscali tra Roth e opzioni tradizionali

Primo, è necessario comprendere la differenza tra le modalità di tassazione di queste due opzioni. Un'IRA tradizionale è tassata nel metodo originale offerto dall'IRS. Un individuo può inserire dollari al lordo delle imposte nel conto. Questo significa, in un dato anno, l'importo che contribuisci alla tua IRA sarà detratto dal tuo reddito imponibile. Questo riduce la tua responsabilità nell'anno in corso. Il denaro cresce esentasse, e quindi pagherai le tasse sulle distribuzioni che ricevi al momento del pensionamento nella fascia fiscale in cui rientri in quel momento.

L'opzione Roth funziona in modo un po' opposto. Non ci sono agevolazioni fiscali nel presente; contribuirai al conto con dollari al netto delle imposte. Quindi, il denaro cresce esentasse proprio come con l'opzione tradizionale. Quando ricevi una distribuzione, hai già pagato le tasse sui fondi, quindi non paghi le tasse a quel punto in futuro.

Vantaggi di una conversione

L'opzione Roth IRA è stata creata per incoraggiare le persone con una fascia di reddito corrente bassa a risparmiare denaro. L'agevolazione fiscale nel presente offre poco a questo tipo di individui. Però, perché il Roth consente a questa persona di ottenere l'agevolazione fiscale in futuro, quando lui o lei può trovarsi in uno scaglione fiscale molto più alto, c'è un incentivo maggiore a risparmiare. Perciò, una persona che utilizzava un account tradizionale potrebbe scoprire che c'è più incentivo per l'opzione Roth, e questo può creare uno scenario ideale per una conversione.

Conversione Imposta

La complicazione più comune con una conversione è la responsabilità fiscale. Il denaro che stai trasferendo dall'opzione tradizionale non è stato tassato. Ancora, stai mettendo questi soldi in un conto che richiede dollari al netto delle tasse. Perciò, devi pagare le tasse per intero sul conto. Il calcolo di questa tassa diventa molto complicato. Devono essere tassati solo i contributi non Roth al conto tradizionale. Questo importo è calcolato come percentuale del saldo totale dell'IRA non Roth. Quindi, tale percentuale viene applicata all'importo che sarà convertito in Roth IRA e aggiunto al reddito imponibile annuo.

Problemi con la conversione

Oltre ad essere complicato, altri problemi possono sorgere durante una conversione. Primo, Gli IRA Roth hanno massimi annuali inferiori rispetto agli IRA tradizionali. Perciò, potresti non essere in grado di convertire tutti i tuoi contributi non Roth in un account Roth. Secondo, l'IRS ha tentato di semplificare il processo per la conversione nell'anno fiscale 2010. Se stai effettuando la conversione nel 2010, è possibile distribuire le imposte per la conversione su più anni d'imposta per diminuire l'onere. Per capire cosa devi pagare in un dato anno, è necessario consultare un professionista fiscale.