Quanto puoi depositare sul tuo conto bancario prima che lo segnalino all'IRS?

Vantaggi della segnalazione

Il Congresso ha approvato il Bank Secrecy Act del 1970 al fine di individuare casi di riciclaggio di denaro ed evasione fiscale. Le norme dell'IRS sugli obblighi di segnalazione bancaria aiutano principalmente le forze dell'ordine a individuare e perseguire le persone impegnate nella vendita di droghe illegali. Sulla scia degli attacchi terroristici dell'11 settembre al World Trade Center, le leggi sulla segnalazione bancaria ai sensi del Bank Secrecy Act aiutano anche a chiudere le fonti di finanziamento del terrorismo negli Stati Uniti.

L'IRS non è l'unica agenzia a cui le banche potrebbero segnalare attività insolite:in alcuni casi, sono inoltre tenuti a segnalare le transazioni sospette al Financial Crimes Enforcement Network del Dipartimento del Tesoro, noto come FinCEN.

Tipi di segnalazione

L'IRS richiede alle banche di segnalare, utilizzando il modulo 8300, qualsiasi deposito bancario in contanti di $ 10, 000 o più di valore. L'IRS definisce contanti come valuta o monete che hanno corso legale negli Stati Uniti o in un altro paese. Le banche non segnalano assegni personali depositati su un conto indipendentemente dall'importo, perché tali somme sono tracciabili a causa dei fondi prelevati sul conto di un altro cliente. Se il titolare di un conto bancario deposita un assegno circolare, bonifico bancario, vaglia postale o assegno turistico sul loro conto di $ 10, 000 o più, e la banca ritiene che il denaro verrà utilizzato per attività criminali, la banca deve segnalare questa transazione utilizzando il modulo 8300.

Anche gli obblighi di segnalazione non riguardano solo le banche. Altre aziende che ricevono pagamenti in contanti superiori a $ 10, 000 sono anche generalmente tenuti a segnalarli all'IRS.

Transazioni correlate

Alcuni riciclatori di denaro, terroristi o evasori fiscali effettueranno depositi più piccoli per evitare gli obblighi di segnalazione. Se un cliente deposita più di $ 10, 000 sul suo conto in transazioni separate per un periodo di 24 ore, la banca deve conteggiare tutti i depositi come un'unica transazione per gli obblighi di segnalazione. Se una banca sospetta che un depositante stia depositando denaro a intervalli regolari su un conto per evitare segnalazioni, l'ente deve anche segnalare queste operazioni all'IRS.

Deposito da parte delle banche

Le banche invieranno il modulo 8300 entro 15 giorni dall'esecuzione di una transazione da segnalare. Questo modulo richiede alla banca di elencare le proprie informazioni commerciali e le informazioni personali del depositante. Inoltre, la banca deve descrivere l'importo della transazione e come la banca ha ricevuto i fondi.

Reporting di attività estere

I contribuenti statunitensi con denaro in conti bancari esteri sono talvolta tenuti a segnalare tali fondi all'IRS e alla FinCEN. In genere, Per esempio, persone non sposate con più di $ 50, 000 in conti esteri alla fine di un anno fiscale, o $75, 000 in qualsiasi momento dell'anno, sono tenuti a segnalarlo all'IRS. Qualsiasi cittadino o residente degli Stati Uniti con più di $ 10, 000 in conti esteri in qualsiasi momento dell'anno generalmente deve segnalarlo a FinCEN, sebbene i dettagli esatti varino in base alla natura esatta delle attività e ad altri fattori.

Indagini dell'IRS

Se per qualche motivo sei indagato dall'IRS, ad esempio per aver travisato il tuo reddito in una dichiarazione dei redditi, hanno la facoltà di richiedere documenti a banche e altre istituzioni. Potrebbe anche esserti chiesto di condividere le informazioni bancarie durante un audit dell'IRS.

Se non paghi le tasse dovute, l'IRS può anche sequestrare fondi dai tuoi conti bancari per coprire l'importo dovuto.