È un 401k lo stesso di un'IRA per le tasse di deposito?

I tradizionali conti pensionistici individuali e i piani 401k offrono entrambi opzioni di risparmio pensionistico differite. Gli IRA sono creati da individui mentre i piani 401k sono offerti attraverso i datori di lavoro. Sebbene il trattamento fiscale da parte dell'Agenzia delle Entrate sia simile, il processo di segnalazione dei contributi e dei prelievi da questi due conti è diverso. Sapere come rendicontare le tue tasse può aiutarti a evitare sanzioni fiscali per la compilazione errata.

Contributi

Il processo per effettuare contributi all'IRA differisce dal contributo a un piano 401k. Per l'IRA, i contributi sono fatti da te sul conto, generalmente detenuti presso una banca o un altro istituto finanziario. Questi contributi non influiscono sulla tua busta paga. Contributi a un piano 401k, d'altra parte, esci dalla tua busta paga ed entra direttamente nel tuo piano 401k senza che tu debba toccare i soldi.

Effetti

Poiché il tuo datore di lavoro sa esattamente quanto hai contribuito al tuo piano 401k, il datore di lavoro lo tiene in considerazione quando calcola quanto reddito imponibile hai per l'anno. Per esempio, se il tuo stipendio totale è pari a $ 43, 200, ma tu metti $6, 200 nel tuo piano 401k, il tuo datore di lavoro dichiarerebbe solo che hai $ 37, 000 di reddito soggetto alle imposte federali sul reddito perché il denaro contribuito al piano 401k sarebbe già stato contabilizzato sul modulo W-2. Di conseguenza, non è necessario detrarre l'importo del contributo dalle tasse. Con un'IRA, poiché i contributi vengono versati indipendentemente dal datore di lavoro, devi dichiarare il contributo sulle tue tasse in modo da poter richiedere la detrazione fiscale, ammesso che tu sia idoneo.

Prendere soldi

Quando prelevi denaro da un piano 401k o dall'IRA, il denaro viene trattato come reddito imponibile che deve essere riportato sulle tasse allo stesso modo. Però, l'IRS richiede di segnalare questi importi separatamente. Le distribuzioni IRA sono riportate nella riga "Distribuzioni IRA" della tua dichiarazione dei redditi mentre riporti le distribuzioni del piano 401k nella riga "Distribuzioni pensioni e rendite".

Prelievi anticipati

Gli IRA e i piani 401k hanno diversi requisiti di prelievo anticipato per evitare la sanzione fiscale del ritiro anticipato del 10%, imposto sulla maggior parte dei prelievi prima dei 59-1/2 anni, che deve essere segnalato al momento della presentazione delle imposte sul reddito. Alcune eccezioni, come spese mediche che superano il 7,5% del reddito lordo rettificato o si soffre di una disabilità permanente, applicare a entrambi. Però, puoi evitare la penale per il ritiro anticipato per le spese del college o per l'acquisto di una casa per la prima volta con un ritiro dell'IRA. Per soli 401k piani, puoi evitare la sanzione fiscale se vai in pensione dopo aver compiuto 55 anni.

Prelievi obbligatori

L'IRS sottopone sia i piani 401k che gli IRA tradizionali alle distribuzioni minime richieste a partire dall'età di 70-1/2 anni e impone una penale del 50% sull'importo non prelevato da un piano 401k o da un'IRA. Però, l'IRS consente un'eccezione per i piani 401k se il dipendente sta ancora lavorando, purché non sia un proprietario del 5% o più nell'attività che sponsorizza il piano 401k. Però, il trattamento fiscale delle distribuzioni minime richieste è lo stesso.