Come chiudere un conto pensione

I conti pensionistici sono progettati per integrare le fonti di reddito federali come la previdenza sociale quando si raggiunge l'età pensionabile. L'Internal Revenue Service considera 59 anni e mezzo come età pensionabile. Puoi chiudere un conto pensione in qualsiasi momento, basta essere consapevoli di eventuali oneri fiscali o sanzioni contabili per farlo. Sebbene non sia necessario alcun motivo specifico per chiudere un conto pensione in qualsiasi momento, ci sono alcuni motivi che ti esonerano dalle sanzioni.

Passo 1

Chiama il custode del conto pensionistico o l'amministratore del piano. Le procedure sono le stesse per un IRA, 401k, 403b o qualsiasi altro piano pensionistico qualificato. Richiedi un modulo di distribuzione.

Passo 2

Compila completamente il modulo di distribuzione per una distribuzione "100%". Il custode del piano avrà la tua data di nascita registrata e tratterrà automaticamente il 20 percento sulle distribuzioni prima dei 59 anni e mezzo, a meno che tu non specifichi nel modulo che sei idoneo per una distribuzione di difficoltà, pagano le spese universitarie o utilizzano fino a $ 10, 000 per l'acquisto di una casa o le spese di chiusura.

Passaggio 3

Firma il modulo e invialo al custode all'indirizzo indicato sul modulo. Attendi una o due settimane per ricevere l'assegno.

Passaggio 4

Ottieni il 1099-R a gennaio dell'anno successivo alla distribuzione. Confermare che l'importo distribuito sia corretto e che la distribuzione sia codificata correttamente. Le distribuzioni normali effettuate dopo i 59 anni di età hanno il codice 7 nella casella 2. I codici 1 e 2 si riferiscono alle distribuzioni anticipate, il primo senza eccezione nota e il secondo con un'eccezione nota (come le distribuzioni di difficoltà per prevenire la preclusione).

Passaggio 5

Riportare il reddito imponibile elencato nel 1099-R sulla riga 15a del modulo IRS 1040 quando si compilano le tasse per contabilizzare correttamente il reddito.

Consiglio

Se non sei soddisfatto del rendimento dell'investimento sul tuo conto pensione ma non hai bisogno di soldi, considera di eseguire un rollover o un trasferimento in una nuova IRA che soddisfi le tue esigenze di investimento. Parla con l'amministratore del tuo piano per vedere se sei idoneo per un rollover o un trasferimento.

Avvertimento

Consultare un consulente fiscale prima di chiudere un conto pensionistico per comprendere appieno quanta parte della distribuzione andrà persa a causa delle tasse.