401(k)s per i lavoratori autonomi

Ogni tanto, Ricevo una pila di fogli per posta da Vanguard indirizzata a "Amministratore del piano, ” che mi dà un immeritato senso di presunzione.

No, Non ho selezionato "Amministratore del piano" da un elenco a discesa di saluti che includeva anche "Dr., "Signore, ” e “Marchese”; In realtà sono l'amministratore di un piano 401 (k). Il piano ha un partecipante. Indovina chi?

Il mio piano si chiama individuo, o da solo, 401 (k). È legale dal 2001, ma fino a qualche anno fa, praticamente nessuno aveva sentito parlare di questo tipo di piano e poche società di investimento ne offrivano uno.

Ora, i principali attori come Fidelity, E*COMMERCIO, e Vanguard sono tutti a bordo – e ancora, praticamente nessuno ne ha sentito parlare. Recentemente, Ho aiutato un amico a creare un Individual 401(k), e il suo commercialista non aveva idea di cosa farne.

L'individuo 401 (k) è ottimo perché ti consente di risparmiare più di altri piani pensionistici autonomi. Mette gli appaltatori indipendenti alla pari con i dipendenti.

Bene, una specie di:se vuoi abbinare il tuo contributo, il fiammifero dovrà uscire dall'altra tasca dei pantaloni. Per la maggior parte dei lavoratori autonomi (compresi i dipendenti che ottengono un W-2 dal loro capo ma gestiscono anche un'attività secondaria), però, il singolo 401(k) è migliore di altri piani come SEP IRA o Keogh.

certo, molti di voi non sanno usare questo fantastico strumento per la pensione. Prima di concludere che l'individuo 401 (k) non fa per te, però, continua a leggere:se hai un reddito da lavoro autonomo e la tua azienda non ha dipendenti (a parte il tuo coniuge), gestire il tuo 401 (k) potrebbe ridurre enormemente le tue tasse.

Se c'è qualcuno a cui non piace il suono di quello, per favore posta un commento in modo che possiamo vedere che aspetto ha un alieno spaziale.

Cosa c'è di così bello nell'essere un amministratore del piano?

La caratteristica chiave del solo 401(k) che lo rende migliore degli altri piani disponibili per i lavoratori autonomi è: puoi contribuire fino al 100% dei primi $ 17, 000 la tua attività fa.

Questo è utile in un paio di situazioni comuni e una non comune:

1. Il tuo coniuge lavora a tempo pieno e contribuisce a un piano pensionistico sul lavoro. Lavori part-time per te stesso e vorresti risparmiare quanto più reddito possibile.

Con altri conti pensionistici come SEP-IRA o Roth IRA, raggiungerai rapidamente il contributo massimo e perderai la maggiore riduzione fiscale che otterresti da un 401 (k).

2. Generalmente vivi del tuo reddito da lavoro autonomo, ma ricevi un'eredità o un'altra manna. Ora, all'improvviso, hai più soldi che vorresti risparmiare e al riparo dalle tasse.

Un singolo 401 (k) può aiutare:puoi risparmiare $ 17, 000 più il 20% -25% del profitto della tua attività (a seconda che l'attività sia costituita o meno), fino ad un massimo di $50, 000 (o $55, 500 se hai 50 anni o più).

3. Sei solo super-frugale. Un unico proprietario spartano che guadagna $ 40, 000 può risparmiare $ 8, 000 in un SEP-IRA, $ 5000 in un Roth IRA, ma più di $ 21, 000 in un assolo 401(k).

Sì, questi numeri sono semplificati; le attuali formule dell'IRS sono più complicate. Questo sorprende qualcuno? E sì, Conosco persone così frugali.

L'anno scorso mi sono ritrovato in prima categoria, quindi ho aperto un individuo 401 (k). per inciso, nonostante il nome, un individuo 401(k) può avere due partecipanti:tu e il tuo coniuge, purché il tuo coniuge lavori per la tua azienda e riceva uno stipendio ragionevole.

Questo è, non puoi pagare $ 17 al tuo coniuge, 000 per portare fuori la spazzatura un giorno e chiamarla stipendio.

Chi non dovrebbe 401 (k)?

Se non hai più di $ 5, 000 per contribuire a un individuo 401 (k), basta attaccare con un tradizionale o RothIRA.

Se contribuisci al massimo a un 401(k) sul lavoro, puoi ancora aprire un solo 401(k), ma non puoi contribuire con $ 17, 000, solo il 25% dei profitti.

Se hai un lavoro secondario redditizio, però, questo potrebbe sicuramente valere la pena farlo.

Se assumi dipendenti (non appaltatori, ma veri dipendenti W-2) diverso dal tuo coniuge, non sei più idoneo per un 401(k) da solo e devi convertirlo in un 401(k) completo.

Va bene, Iscrivimi!

Per aprire un singolo 401(k), dovrai compilare alcuni documenti, forse una dozzina di pagine. Non è facile come aprire un Roth IRA, ma non è difficile, o.

Ho aperto il mio 401(k) con Vanguard, e ci è voluto meno di un'ora, con un utile rappresentante del telefono che mi guida attraverso di esso. Dopo la prima domanda, tutto si può fare on line.

Se il tuo 401(k) da solista ha più di $250, 000 in esso, devi presentare un modulo annuale all'IRS. Bel problema da avere.

Non è necessario essere incorporati per stabilire un solo 401 (k), ma se non lo sei, hai bisogno di un numero di identificazione del datore di lavoro federale (EIN), che puoi ottenere online dall'IRS in un paio di minuti.

Se non sei registrato, utilizzerai il tuo EIN per i documenti 401(k) e lo inserirai, insieme al tuo numero di previdenza sociale, sulla Scheda C del tuo 1040.

Questo è tutto, non usarlo per nient'altro a meno che tu non sia incorporato, o confonde l'IRS (l'ho scoperto nel modo più duro).

Finalmente, tutte le versioni di TurboTax che supportano il reddito da lavoro autonomo (ovvero, di lusso, Premier, e Home &Business) comprendono i singoli 401 (k), quindi non ti morderà al momento delle tasse. A meno che tu non debba spiegarlo al tuo commercialista.

Matthew Amster-Burton è un editorialista di finanza personale presso Mint.com. Trovalo su Twitter @Mint_Mamster.