Hai bisogno di un conto di risparmio sanitario? Ecco i pro e i contro

Un conto di risparmio sanitario, o HSA, consente a chiunque disponga di un piano sanitario altamente deducibile di stanziare fondi al lordo delle imposte per pagare le spese mediche approvate. Il tuo denaro è detenuto da un fiduciario HSA qualificato (tipicamente una banca, cooperativa di credito o entità simile) da utilizzare per pagare, o rimborsarti per, queste spese approvate.

Chi utilizza in genere un conto di risparmio sanitario?

Persone con un piano sanitario ad alta franchigia qualificante, o HDHP, è più probabile che utilizzino un conto di risparmio sanitario.

Un piano di assicurazione sanitaria è considerato un HDHP se ha:

• Franchigia minima di $ 1, 400 per la copertura individuale e $2, 800 per la copertura familiare
• Costo massimo di $ 7, 000 per la copertura individuale e $ 14, 000 per la copertura familiare

Come funzionano i conti di risparmio sanitario

Non tutti i piani possono qualificarsi come HDHP, quindi verifica con il tuo datore di lavoro o l'agente assicurativo se non sei sicuro. La maggior parte dei datori di lavoro ha selezionato un fiduciario HSA, ma anche se lo hanno fatto, puoi selezionare il tuo. Diversi fiduciari addebitano commissioni diverse, offrono diversi tassi di interesse e opzioni di investimento e possono offrire una varietà di servizi come l'archiviazione delle ricevute e la possibilità di trasferire fondi tra HSA e conti correnti o di risparmio.

Per il 2021, il contributo HSA massimo è di $ 3, 600 per un individuo e $ 7, 200 per la copertura familiare. I dipendenti che raggiungono l'età di 55 anni entro la fine dell'anno fiscale possono contribuire con un ulteriore $ 1, 000 come disposizione di "recupero".

Se questi contributi vengono detratti dalla busta paga dal datore di lavoro, e affidato a un fiduciario, questi fondi sono al lordo delle imposte, riducendo il tuo reddito annuo per l'importo che posticipa. In altre parole, paghi un importo inferiore allo Zio Sam e più soldi ti restano in tasca. Gli interessi maturati sui fondi che hai in questo tipo di conto non sono tassabili. Quando il tuo saldo diventa abbastanza grande, la maggior parte dei fiduciari ti consente di investire i tuoi fondi in fondi comuni di investimento, obbligazioni o azioni.

I contributi HSA possono essere ridotti e aggiunti durante tutto l'anno. L'IRS ha ritardato fino al 17 maggio, 2021 la scadenza per versare i contributi dell'anno precedente, quindi se non hai massimizzato i contributi del 2020, sei ancora in tempo per farlo.

Quali sono i vantaggi di un conto di risparmio sanitario?

Ci sono molti vantaggi nell'utilizzare un conto di risparmio sanitario, Compreso:

• In genere non è richiesto un deposito iniziale per aprire un conto:gli HSA sono portatili e puoi cambiare fiduciario una volta ogni 12 mesi. I conti HSA di banche e cooperative di credito sono assicurati fino a $ 250, 000.
• Il tuo datore di lavoro o un altro membro della famiglia idoneo può contribuire al tuo HSA sebbene si applichino ancora i limiti contributivi massimi. I contributi del datore di lavoro non vengono conteggiati come reddito e puoi richiedere una detrazione fiscale per i contributi che fai e per i contributi di un familiare.
• I fondi possono essere utilizzati per pagare le spese mediche qualificate per il coniuge e i figli a carico anche se non sono coperte dal piano sanitario.
• Dopo il pensionamento, i fondi possono essere utilizzati per pagare i premi del piano Medicare o Medicare Advantage (ma non le polizze Medigap).
• Dopo i 65 anni, il prelievo di fondi per usi non medici evita la sanzione del 20 percento sebbene questi prelievi siano considerati reddito imponibile. Alcune persone hanno usato il loro gruzzolo HSA per acquistare immobili da investimento.
• I fondi possono essere trasferiti dalla parte di investimento del tuo conto (in genere fondi comuni di investimento o azioni) secondo necessità per pagare le spese mediche approvate.
• Per chi non lavora, puoi ancora contribuire al tuo account HSA. Sebbene questi contributi non saranno al lordo delle imposte, possono essere detratti dalla dichiarazione dei redditi.

Quali sono gli svantaggi di un conto di risparmio sanitario?

È importante considerare i potenziali svantaggi dell'utilizzo di un conto di risparmio sanitario.

• Il prelievo di fondi per scopi non medici prima dei 65 anni è considerato reddito imponibile e l'IRS stabilisce anche una sanzione del 20%.
• Alcuni grandi magazzini e altri commercianti non accettano carte HSA e dovrai ottenere il rimborso dal tuo fiduciario HSA.
• Se vieni dichiarato a carico della dichiarazione dei redditi di qualcun altro, non sei idoneo per un HSA.
• Le spese possono essere verificate dall'IRS, quindi dovrai conservare le ricevute per tutti gli acquisti.
• I tassi di interesse sui conti HSA sono bassi e alcuni fiduciari applicano una tariffa mensile se il saldo scende al di sotto di una certa soglia.
• Se non smetti di contribuire alla tua HSA sei mesi prima di richiedere i benefici della sicurezza sociale, possono essere applicate sanzioni fiscali.
• Dopo che un individuo ha raggiunto l'età di 65 anni (età di ammissibilità Medicare), contributi aggiuntivi (compresi i contributi di recupero) non possono più essere versati, anche se ancora impiegato.
• Potrebbero essere applicati requisiti di saldo minimo prima di poter investire; le opzioni di investimento possono essere limitate e gli investimenti non sono assicurati.

Quali sono alcuni esempi di spese mediche qualificate o approvate?

Migliaia di articoli sono ammissibili.

Oltre ai compensi per il piano sanitario, lavori odontoiatrici e ortodonzia, occhiali, lenti a contatto e prescrizioni sono incluse. massaggi, Le lezioni di yoga e gli abbonamenti in palestra sono ammissibili anche se si dispone di una lettera di necessità medica da parte di un medico prima di ricevere il servizio.

Grazie alla legge CARES, i farmaci da banco e i prodotti per l'igiene femminile ora sono spese ammissibili. L'IRS ha annunciato il 26 marzo 2021 che maschere per il viso, disinfettante per le mani e salviette igienizzanti allo scopo di prevenire la diffusione di COVID-19 sono stati aggiunti come spesa medica approvata da pagare o rimborsare tramite un HSA.

Ecco alcuni altri elementi per i quali puoi utilizzare i fondi HSA:

• Per rimborsare te stesso per il chilometraggio a un medico o una struttura medica e per pagare l'alloggio se si ricevono cure mediche in un'altra città che richiedono un pernottamento.
• Premi delle polizze Cobra e LTC (Long Term Care) al netto delle imposte.

Storia dell'HSA

Ecco un po' di background sugli HSA:gli HSA sono stati utilizzati per la prima volta nel 2004 e sono stati modellati sulle regole che disciplinano gli IRA poiché sono stati progettati come un veicolo di risparmio a lungo termine oltre a coprire le spese mediche.

Secondo le statistiche del 2018 dell'Employee Benefit Research Institute (EBRI), quasi tre dipendenti su 10 hanno avuto accesso agli HSA e il 71% degli HSA è stato aperto dal 2015.

Linea di fondo

Mettere da parte i dollari al lordo delle imposte per le spese mediche attuali e future potrebbe essere giusto per te. Poiché i fondi HSA si rinnovano di anno in anno consentendo l'accumulo di fondi non spesi, possono aggiungere un alto grado di tranquillità finanziaria per i tuoi anni d'oro quando il costo delle spese mediche non coperte dall'assicurazione potrebbe essere un enorme problema finanziario. Se scopri di non aver bisogno di fondi aggiuntivi per le spese mediche, puoi sempre concederti il ​​lusso di qualcosa che vuoi veramente o lasciarlo al beneficiario di tua scelta.