L'ABC dei conti di custodia

Quando si tratta di insegnare ai bambini a investire, un conto di intermediazione di custodia può essere un ottimo modo per andare. "Regalare ai bambini investimenti o contanti tramite conti di custodia, e poi insegnare loro come ricercare e gestire tali risorse, può portare a migliori abitudini di investimento nell'età adulta", afferma Chris Kawashima, CFP ^® , analista di ricerca senior presso lo Schwab Center for Financial Research.

Una volta che i bambini raggiungono la "maggiore età" - in genere 18, 21 o 25 anni, a seconda dello stato - ottengono il controllo del conto e possono utilizzare i fondi come meglio credono. "Non puoi controllare cosa fanno alla fine con i fondi", avverte Chris, "ma se comunichi i tuoi valori lungo il percorso, è più probabile che tuo figlio segua il percorso che intendevi."

Se questo percorso ti sembra giusto, ecco tre cose da sapere prima di aprire un account:

1. I regali sono irrevocabili: I contributi a un conto di custodia sono considerati irrevocabili, il che significa che non puoi riavere quei soldi e i fondi possono essere prelevati dal tutore solo per pagare le spese che andrebbero a beneficio diretto del bambino prima della maggiore età. Tieni inoltre presente che i contributi che superano l'esclusione annuale dell'imposta sulle donazioni ($ 15.000 per le persone fisiche o $ 30.000 per le coppie sposate) possono essere soggetti all'imposta sulle donazioni.
2. I guadagni da investimenti possono essere soggetti alla cosiddetta imposta sui bambini: Se uno qualsiasi degli investimenti genera dividendi o interessi o viene venduto per un guadagno mentre il figlio è minorenne, i primi $ 1.100 di quel reddito sono esenti da imposta, i successivi $ 1.100 sono tassati all'aliquota unica del bambino e qualsiasi cosa oltre $ 2.200 è tassato all'aliquota dei genitori.
3. I fondi possono ridurre l'ammissibilità agli aiuti finanziari: Le formule di aiuto finanziario federale, che determinano l'idoneità a prestiti federali, sovvenzioni e persino alcune borse di studio, considerano il 20% del patrimonio di uno studente, incluso il valore del conto di custodia, come disponibile per scopi educativi. D'altra parte, nei calcoli viene preso in considerazione solo il 5,6% del patrimonio dei genitori (inclusi 529 conti di risparmio del college).

Inoltre, è importante considerare i tuoi obiettivi finali per i soldi. Se speri di aiutare tuo figlio o tuo nipote a risparmiare per il college o ottenere un vantaggio in pensione, ad esempio, finanziare un conto per scopi speciali come un 529 o un Roth IRA potrebbe essere un modo migliore per andare.

"Questi conti offrono vantaggi fiscali unici che un conto di custodia non offre", afferma Chris. "Ma se stai cercando di infondere entusiasmo e apprezzamento per gli investimenti, i conti di custodia sono un ottimo punto di partenza."

Cosa puoi fare dopo

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