Che cos'è una garanzia finanziaria?

Una garanzia finanziaria è una promessa contrattuale fatta da una banca, compagnia assicurativa, o altra entità per garantire il pagamento di un'obbligazione di debito di un'altra parte, come una società. Essenzialmente, una garanzia finanziaria è un tipo di garanzia collegata a un debito. Gli individui possono anche fornire garanzie finanziarie, come quando un genitore cofirma un prestito per il proprio figlio.

La persona fisica o giuridica che fornisce una garanzia finanziaria è indicata come garante dell'obbligazione di debito Debito a breve termine Il debito a breve termine è definito come obbligazioni di debito che devono essere pagate entro il prossimo periodo di 12 mesi o l'anno fiscale in corso. Lo scopo delle garanzie finanziarie è ridurre o mitigare il rischio per il prestatore o l'investitore che ha fornito il denaro preso in prestito.

Un esempio comune di garanzia finanziaria è quando una compagnia di assicurazioni fornisce tale garanzia per obbligazioni emesse da una società per il finanziamento. La compagnia di assicurazione garantisce che gli acquirenti di obbligazioni saranno rimborsati del loro investimento principale e degli interessi loro dovuti, anche se la società che emette le obbligazioni è inadempiente nel rimborsarle.

Riepilogo

• Una garanzia finanziaria è una promessa fatta da un individuo, Banca, compagnia assicurativa, o altro ente a garanzia del pagamento di un'obbligazione debitoria di un altro soggetto.
• Lo scopo delle garanzie finanziarie è facilitare le transazioni finanziarie.
• Sono comunemente forniti da banche e compagnie assicurative.

Diversi tipi di garanzie finanziarie

Sono numerose le situazioni in cui può essere richiesta o utilizzata una garanzia finanziaria. Anche, esistono diverse fonti di garanzie finanziarie:individui, aziende, banche, compagnie di assicurazione, e altri enti. Di seguito sono riportate alcune delle situazioni più comuni in cui vengono utilizzati:

1. Garanzie finanziarie individuali

Le garanzie finanziarie fornite da individui si verificano continuamente. Genitori con buona, credito stabilito può diventare un garante del debito firmando congiuntamente un contratto di prestito o contratto di locazione per uno dei loro figli che non ha una storia creditizia consolidata o ha un rating di credito scadente disponibilità un'entità (governo, attività commerciale, o singolo) per adempiere ai propri obblighi finanziari in modo completo ed entro le scadenze stabilite. Un rating del credito indica anche la probabilità che un debitore sia inadempiente..

2. Garanzie obbligazionarie

Molte obbligazioni emesse da società sono supportate da una garanzia finanziaria dei pagamenti delle obbligazioni agli investitori da parte di una compagnia di assicurazioni. In tali casi, la compagnia di assicurazione può fornire una garanzia totale o parziale dei pagamenti delle obbligazioni dovute.

3. Garanzie finanziarie da aziende

Le società pubbliche o private generalmente forniscono garanzie finanziarie per le loro società controllate. La società madre di una filialeSubsidiaryUna filiale (sub) è un'entità commerciale o una società interamente posseduta o parzialmente controllata da un'altra società, definito come il genitore, o tenendo, società. La proprietà è determinata dalla percentuale di azioni detenute dalla società madre, e quella quota di proprietà deve essere almeno del 51%. in genere dispone di risorse finanziarie più estese rispetto alla società controllata. Perciò, se la controllata sta cercando un grosso prestito, il prestatore può richiedere alla società madre di fungere da garante del prestito.

Il creditore può semplicemente richiedere alla società madre un obbligo contrattuale di coprire il rimborso del debito, se necessario, oppure può richiedere che la capogruppo costituisca in pegno beni a garanzia del prestito. Una società coinvolta in una joint venture può anche fungere da garante di un'obbligazione di debito se è finanziariamente molto più grande e finanziariamente solida rispetto al suo partner nella joint venture.

4. Garanzie finanziarie bancarie

Le banche forniscono spesso un'ampia varietà di garanzie finanziarie per i loro clienti. Uno dei tipi più comuni di garanzie bancarie è una garanzia di pagamento a un venditore da parte di un acquirente. Tale garanzia viene spesso utilizzata nel caso di grandi transazioni internazionali. Poiché il venditore potrebbe non avere una conoscenza sufficiente dell'acquirente, possono richiedere una garanzia di pagamento dalla banca dell'acquirente.

La banca dell'acquirente può, a sua volta, richiedere all'acquirente di depositare presso la banca i fondi necessari per l'acquisto. Una banca può anche fornire ciò che è noto come cauzione o garanzia che essenzialmente garantisce che i beni forniti all'acquirente siano come promesso e consegnati come concordato dal contratto con il venditore.

Le banche a volte forniscono anche una garanzia di pagamento anticipato, che è una promessa di rimborsare qualsiasi pagamento anticipato sulla merce effettuato da un acquirente nel caso in cui il venditore non riesca a consegnare la merce.

Perché vengono fatte garanzie finanziarie

Le garanzie finanziarie sono importanti perché facilitano molti tipi diversi di transazioni. Come puoi facilmente vedere da uno qualsiasi degli esempi sopra riportati, le garanzie finanziarie consentono di fare affari che altrimenti non potrebbero essere condotti – come ad esempio la possibilità per i privati ​​di ottenere prestiti per acquisti, per le società di emettere debito sotto forma di obbligazioni, o per l'effettuazione di grandi operazioni transfrontaliere.

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• Lettera di impegnoLettera di impegnoUna lettera di impegno è un accordo formale vincolante tra un prestatore e un mutuatario. Descrive i termini e le condizioni del prestito e la natura del prestito potenziale. Serve come l'accordo che avvia un processo ufficiale di prestito di prestito.
• Garanzia PersonaleGaranzia PersonaleUna garanzia personale è un tipo di contratto di prestito chirografario che consente al prestatore di acquisire i beni personali del garante se il debitore associato
• Garanzia EspressaGaranzia EspressaUna garanzia espressa è una garanzia da parte di un venditore di fornire la sostituzione o la riparazione di un prodotto o servizio difettoso entro un periodo di tempo specificato
• Probabilità di insolvenzaProbabilità di insolvenza La probabilità di insolvenza (PD) è la probabilità che un mutuatario non sia in grado di rimborsare il prestito e viene utilizzata per calcolare la perdita attesa di un investimento.