Che cos'è la riassicurazione finanziaria?

Riassicurazione finanziaria è una tecnica utilizzata dalle compagnie di assicurazione sulla vita per uniformare i loro rendimenti e rimanere redditizi. Questa tecnica può essere utilizzata anche da altre aziende che desiderano aumentare i propri rendimenti senza assumersi una grande quantità di rischi aggiuntivi. Ecco le basi della riassicurazione finanziaria.

Compagnie di assicurazione sulla vita

Uno dei principali utilizzatori della riassicurazione finanziaria è il settore delle assicurazioni sulla vita. Le compagnie di assicurazione sulla vita tendono ad avere grandi oscillazioni di redditività da un anno all'altro. Un anno, moriranno meno persone che in un anno medio, e le loro nuove politiche continueranno ad arrivare allo stesso ritmo. Durante quell'anno, la compagnia di assicurazione sulla vita sarà molto redditizia. Quindi, il prossimo anno, potrebbe morire più della media delle persone, mentre le politiche continuano allo stesso ritmo. Quando questo accade, la redditività dell'azienda può risentirne. Lo scopo della riassicurazione finanziaria è di appianare questo processo. Invece di passare attraverso periodi di "boom" e "bust", la compagnia di assicurazione può avere sempre la stessa somma di denaro.

Per raggiungere questo obiettivo, la compagnia di assicurazione sulla vita pagherà a un'altra compagnia un premio per gestire una parte del denaro della compagnia di assicurazione sulla vita. La compagnia di riassicurazione finanziaria manterrà i soldi per la prima compagnia e, in genere, lo investirà. Quindi, quando la compagnia di assicurazioni sulla vita originale attraversa momenti difficili, può ottenere nuovamente l'accesso al denaro dall'altra compagnia di assicurazioni.

Altre aziende

Sebbene le compagnie di assicurazione sulla vita siano solitamente gli utenti più comuni della riassicurazione finanziaria, anche altre società utilizzeranno questo tipo di servizio. Quando ciò si verifica, la compagnia paga alla compagnia di riassicurazione una certa somma di denaro nota come premio. La compagnia di riassicurazione investirà quei soldi e, se le cose vanno bene, guadagnare un ritorno per l'altra società. La compagnia di riassicurazione di solito trattiene i soldi per un periodo da 2 a 3 anni. Se gli investimenti sono redditizi per l'intero periodo, restituirà il denaro alla società alla fine del termine, mantenendo per sé un certo margine per la fornitura del servizio. Se gli investimenti perdono denaro, quindi la società restituirà il premio all'investitore originario. In ogni caso, la compagnia che ha dato il denaro alla compagnia di riassicurazione sarà generalmente in grado di recuperare l'intero importo che ha investito. Anche se si parla di riassicurazione finanziaria, con questa disposizione si sta verificando un trasferimento di rischio molto limitato.

Benefici

La riassicurazione finanziaria offre alle aziende alcuni vantaggi rispetto a un accordo di prestito tradizionale. Con la riassicurazione finanziaria, il rimborso del denaro dipenderà in genere da quanto sia redditizia l'azienda. Con questo tipo di disposizione, l'operazione non deve essere rilevata come una passività nel bilancio della società. Questo lo rende più attraente, poiché l'azienda sa che i soldi verranno restituiti quando l'azienda ne avrà bisogno.