Commissione di cessione

Che cos'è una commissione di cessione?

Una commissione di cessione è una commissione pagata da una società di riassicurazione a una società cedente per coprire i costi amministrativi, sottoscrizione, e le spese di acquisizione dell'azienda. La commissione aiuta anche la società cedente a compensare i fondi premi delle riserve per perdite.

La riassicurazione è un metodo con cui gli assicuratori possono distribuire il rischio di sottoscrizione di polizze cedendo alcune delle loro polizze assicurative ad altri, di solito più piccolo, aziende. Le grandi aziende utilizzeranno i riassicuratori per ridurre i valori di rischio sui loro libri e permettersi di acquisire ulteriori contratti.

Il riassicuratore riscuoterà i pagamenti dei premi dagli assicurati e restituirà una parte del premio alla società cedente insieme alla commissione cedente. La società cedente può trasferire parte o tutti i suoi rischi dal portafoglio di polizze assicurative a una società di riassicurazione.

Punti chiave

• Una commissione di cessione è una commissione che una società di riassicurazione paga a una società cedente per spese amministrative, sottoscrizione, e le spese di acquisizione dell'azienda.
• I riassicuratori riscuotono i pagamenti dei premi dagli assicurati e ne danno una parte a una società cedente, insieme a una commissione di cessione.
• Una commissione cedente è determinata dall'uso di un trattato proporzionale, chiamato anche trattato pro-rata, o un accordo di quota.
• Le commissioni di cessione sono incluse nel combined ratio, aiutare le compagnie di assicurazione a determinare se un trattato di riassicurazione sarà redditizio.

Capire una Commissione Cedente

Le compagnie di assicurazione che cercano di ridurre l'esposizione al rischio attraverso il ricorso alla riassicurazione spesso stipulano un trattato proporzionale, noto anche come trattato pro-rata. In un accordo proporzionale, sia la cedente che il riassicuratore partecipano sia al pagamento del premio che alla copertura di eventuali sinistri in base ad una percentuale pattuita. Come esempio, un assicuratore cedente può trattenere il 60% del premio e del rischio mentre cede il 40%.

In alternativa, l'assicuratore può utilizzare un accordo di quota share. Con questo metodo, il riassicuratore si impegna ad assumere una percentuale fissa del possibile sinistro prima che la società cedente diventi responsabile. In questo esempio, la cedente utilizza una quota del 60% e trattiene solo il 40% dei premi pagati e copre solo il 40% del sinistro. Il riassicuratore riceve il 60% del premio e deve coprire il 60% di tutti i danni. La maggior parte degli accordi di quota share includerà un importo massimo in dollari di danni che il riassicuratore è responsabile della copertura.

Calcolo di una Commissione di Cessione

Le commissioni di cessione fanno parte del trattato di riassicurazione e sono generalmente espresse in percentuale. Il contratto includerà anche le date di efficacia in cui l'accordo può essere rinnovato o ristrutturato. L'addebito della commissione aiuta l'assicuratore cedente a compensare parte dei costi sostenuti per la sottoscrizione della polizza. Ulteriore, la commissione cedente aiuta a compensare i fondi premio persi che la società cedente avrebbe tenuto in riserva per la necessità di coprire un sinistro.

I trattati di riassicurazione possono anche calcolare la commissione di cessione su una scala mobile legata ai sinistri effettivi. Questa disposizione include in genere un tasso di commissione massimo e minimo. La commissione variabile diminuirà all'aumentare del rapporto sinistri a premi.

Cessione Commissione e Utili Aziendali

Le compagnie di assicurazione basano le decisioni e la redditività sul combined ratio. Questa cifra è il totale di tutte le perdite e le spese per sottoscrivere una polizza divisa per i premi guadagnati. Questo rapporto aiuta un'azienda a stimare se un particolare trattato di riassicurazione è redditizio. Le spese comprendono le spese generali, le commissioni di intermediazione, cessioni di commissioni, e altri costi.

Gli attuari esamineranno il combined ratio e lo utilizzeranno per determinare se i termini dell'accordo di riassicurazione forniranno un rendimento accettabile.