Puoi prendere in prestito contro la tua rendita?

Una rendita è un prodotto pensionistico con una crescita fiscalmente differita. Le rendite possono essere differite o immediate. Quando hai una rendita immediata, inizi a riscuotere i pagamenti ma non hai più accesso al mandante. Una rendita differita è quella che permetti di crescere fino a quando non ne avrai bisogno in seguito. Se classifichi le rendite per investimenti, ci sono tre tipi principali di rendite. Questi sono fissi, variabile e indicizzato, ma le regole di rendita sono tutte le stesse.

Regole di rendita

Poiché lo scopo di una rendita è per la pensione, c'è una penalità se rimuovi fondi da una rendita differita prima dei 59 anni e mezzo. La sanzione è il 10 per cento della crescita. Devi anche pagare la tassa sulla crescita. Con le rendite, il LIFO - ultimo in, first out:la regola regola i prelievi. Ciò significa che il primo denaro che prelevi è qualsiasi guadagno o interesse che hai realizzato sui tuoi soldi. Se hai meno di 59 anni e mezzo, una rendita immediata, uno che produce pagamenti sostanzialmente uguali in base alla tua aspettativa di vita, non sono soggetti alla sanzione del 10 per cento. Mentre paghi le tasse, ogni pagamento consiste in una crescita imponibile e in un capitale.

Sanzioni aziendali

La maggior parte delle rendite ha periodi di riscatto. Un periodo di riscatto è il periodo di tempo in cui devi mantenere i soldi nella rendita o pagare una penale per il prelievo dei fondi. Le sanzioni normalmente diminuiscono quanto più tempo si aspetta per rimuovere i fondi. L'azienda li basa su una percentuale del saldo della rendita.

Ricevuta costruttiva

Quando si utilizzano i fondi in una rendita, l'IRS lo considera una ricevuta implicita e soggetta a tasse e sanzioni. Non devi prelevare i soldi per utilizzare i fondi, conta anche il prestito contro di loro. La sezione 72(e)(4)(A) del codice fiscale rileva che qualsiasi tipo di pegno o cessione innesca un evento imponibile. Un'eccezione recente si è verificata quando un contribuente ha acquistato una rendita da utilizzare come garanzia ipotecaria. Dal momento che il contratto non ha avuto alcun guadagno, non vi era alcuna sanzione o tassazione.

Istituzioni finanziarie

Le banche e altri istituti di credito normalmente non consentono un prestito che utilizza una rendita come garanzia a causa delle leggi fiscali. Però, potrebbero fare un prestito personale basato sui pagamenti di rendita da una rendita immediata. In questo caso, stai già ricevendo pagamenti. L'istituto di credito non utilizza la rendita come garanzia, ma semplicemente una rassicurazione di pagamento, proprio come qualsiasi fonte di reddito garantito.