Che cos'è una rendita 408 (b)?

Le rendite sono polizze assicurative. Questi contratti possono fare una delle due cose. Possono fornirti un reddito garantito per tutta la vita o per un determinato numero di anni. Altrimenti, possono funzionare come un risparmio a lungo termine. Una rendita 408(b) è una rendita che si trova all'interno di un conto pensionistico individuale.

Scopo

Lo scopo di un piano 408(b) è creare un risparmio per la tua pensione. La polizza di rendita viene acquistata all'interno di un Piano Pensionistico Individuale (IRA). La rendita funziona in modo simile alle rendite al di fuori dell'IRA, anche se la rendita è soggetta a tutte le normative relative all'IRA.

Beneficio

Il vantaggio della rendita 408(b) è che la rendita offre l'opzione per un reddito pensionistico garantito. Le rendite fisse garantiscono un importo del risparmio previdenziale in futuro, mentre le rendite variabili ti danno la possibilità di avere un risparmio previdenziale superiore all'importo della rendita garantita. Inoltre, tutti i contributi al piano sono erogati in regime di detrazione fiscale.

Svantaggio

La rendita 408(b) è limitata dai limiti di contribuzione posti sull'IRA. Normalmente, non ci sono limiti contributivi su una rendita. I limiti di contributo sono $ 5, 000 all'anno per il piano 408(b) (dal 2011). Ciò limita la tua capacità di risparmiare denaro. Inoltre, i prelievi dal piano sono interamente imponibili. Con una rendita tradizionale, solo le plusvalenze da investimento sono tassabili perché tutti i contributi sono al netto delle imposte con una rendita tradizionale.

Considerazione

Un piano 408 (b) può essere vantaggioso per te se desideri il vantaggio di contributi deducibili dalle tasse. Ma, la tua aliquota fiscale in futuro deve essere uguale o inferiore a quella attuale. Altrimenti, i vantaggi del piano 408(b) svaniscono poiché pagherai più tasse di quelle che hai risparmiato utilizzando il piano.