Che cos'è un FBO IRA?

Un'IRA è un conto di risparmio previdenziale con uno status speciale di protezione fiscale che consente a un investitore di acquistare un'ampia varietà di investimenti come azioni o immobili. Quando guardi la tua IRA, può essere intitolato con un "FBO" prima del tuo nome, che significa "a beneficio di".

Utilizzo nel settore

FBO è un'azienda a livello di settore, termine accettato da tutti i custodi dell'IRA. Aiuta a mantenere la catena amministrativa per un'IRA insieme alla proprietà del bene:la persona a cui beneficia il custode detiene il denaro.

Utilizzo

FBO è utilizzato in auto-diretto, ereditato, strutture dell'IRA per l'istruzione e il trasferimento. Il custode sarà sempre elencato per primo, con la persona avente diritto ai beni designata dopo FBO.

Controlla le distribuzioni

Quando vengono effettuati trasferimenti da fiduciario a fiduciario, gli assegni emessi sono intestati al tuo nuovo fiduciario FBO. Questo è diverso da un rollover, dove puoi incassare l'assegno perché è intestato a te.

Significato

Il significato della designazione FBO risiede nell'IRS. I movimenti di denaro e i trasferimenti effettuati tramite un FBO non generano un 1099-R e quindi non generano imposte.

Idee sbagliate

Non confondere tutte le designazioni FBO come account IRA. Un FBO può essere utilizzato anche nella designazione di un trust o di un contributo di beneficenza.