6 motivi comuni per cui i tuoi investimenti possono attivare un audit IRS

Il temuto audit dell'IRS:un numero qualsiasi di cose - deduzioni non comprovate, reddito mancante, enormi perdite commerciali, non riuscendo a segnalare le partecipazioni in criptovaluta - potrebbe farti finire nel posto caldo con il fisco. Al di là di questi oggetti ordinari, I contribuenti con investimenti devono anche cercare cause specifiche per gli investimenti per un audit.

Ma ecco la buona notizia per la maggior parte dei dichiaranti:solo lo 0,5 percento di tutti i singoli ritorni nel 2020 è stato segnalato per un audit, secondo DoerenMayhew CPA e consulenti. La maggior parte di questi sono stati gestiti per posta, quindi l'incontro in stile hollywoodiano con un agente fiscale amichevole è più un incubo cinematografico che la realtà reale.

Ecco alcuni motivi comuni per cui i singoli investitori possono attivare un audit.

Argomenti trattati in questa pagina

• Cosa può causare una verifica fiscale?
• Cosa possono fare gli investitori se contattati dall'IRS?
• Linea di fondo

Cosa può causare una verifica fiscale?

L'IRS in genere mette gli occhi sui filer con enormi detrazioni relative al loro reddito, filer aziendali con cancellazioni extra o sospette, coloro che rivendicano il credito d'imposta sul reddito da lavoro o qualsiasi cosa che sembri insolita. Sebbene l'investimento non sia l'innesco più comune per un audit, succede ancora.

Uno dei modi più semplici per evitare un incontro con l'IRS è quello di segnalare accuratamente tutte le tue entrate, poiché l'IRS automatizza questa parte del processo e segnala le discrepanze.

“Nella storia recente, l'IRS è sottofinanziato e con personale insufficiente, quindi la tendenza negli esami fiscali è stata quella di far combaciare le dichiarazioni informative (ad esempio, Mod. 1099s) consegnato al contribuente a quanto il contribuente dichiara nelle proprie dichiarazioni, "dice Brett Cotler, un avvocato fiscale presso Seward &Kissel LLP.

Ancora, gli investitori devono stare attenti, soprattutto se guadagnano molto.

“Gli audit IRS in genere seguono il denaro, "dice John Madison, CPA e consulente finanziario presso il Ministero delle Finanze Dayspring. “Gli audit sono più probabili per gli individui a reddito più elevato, poiché il potenziale per ottenere maggiori adeguamenti fiscali dipende da quel dato demografico”.

Certo, questa non è una licenza per i filer a basso reddito per falsificare i loro rendimenti. Poiché i resi sono gestiti elettronicamente, l'IRS può rilevare rapidamente se qualcosa sembra insolito.

“Gli audit IRS sono causati da quello che viene chiamato test di funzionalità discriminante. Confronta le detrazioni medie prese su un gran numero di resi e determina se le tue detrazioni sono superiori alle medie, "dice Chris Cooper, un fiduciario professionale con licenza californiana a San Diego.

I test dell'IRS "offrono ampi intervalli per le detrazioni rispetto al reddito, e se qualcosa non va, fuori dal limite, allora sarai interrogato, ” secondo Morris Armstrong, un agente iscritto che rappresenta i clienti davanti all'IRS.

Gli investitori devono essere alla ricerca di discrepanze nelle seguenti aree che potrebbero indurre l'IRS a sedersi e prendere atto del loro ritorno:

1. Detrazioni immobiliari

Se hai investito in un immobile e lo gestisci da solo, cancellerai le spese legittime relative alla proprietà in affitto, come riparazioni, ammortamenti e spese pubblicitarie. Però, i problemi sorgono quando i proprietari diventano aggressivi, cancellando troppo per la proprietà o rivendicando detrazioni che non dovrebbero essere in grado di detrarre.

“Dato il contesto di bassi tassi di interesse, causerebbe scrutinio se ci sono grandi deduzioni ipotecari che sembravano fuori linea, "dice Megan Gorman, socio dirigente presso Checkers Financial Management.

Cooper mette in evidenza l'assunzione di una grande perdita sui terreni agricoli come una potenziale bandiera rossa per l'IRS, anche.

Mentre l'IRS dà ai proprietari una certa libertà nel richiedere le detrazioni, non è carta bianca, e gli investitori immobiliari dovranno giustificare le detrazioni se l'IRS bussa alla loro porta.

2. Dividendi e interessi mancanti

Dimentica di includere tutti i dividendi e gli interessi delle tue banche e dei tuoi intermediari? Questo potrebbe rendere curioso l'IRS, soprattutto se la quantità è materiale. Ma anche se hai commesso un errore, potresti non aver bisogno di sudare.

"Abbiamo tutti ricevuto quell'avviso dall'IRS che diceva che abbiamo lasciato un po' di entrate fuori da un ritorno, "dice Armstrong, “spesso un errore innocente di trascurare un 1099 per interessi bancari o dividendi azionari. Quelli sono facilmente corretti.”

L'IRS può semplicemente correggere la mancanza e detrarre l'extra dalla restituzione che hai presentato, o se l'imposta supera il tuo assegno di rimborso, ti verrà chiesto di sborsare più soldi.

Ma l'IRS potrebbe non sembrare così gentile su un 1099 molto più grande che scompare. “Il reddito non dichiarato potrebbe eventualmente innescare un ulteriore audit approfondito, "dice Eric Bronnenkant, capo del fisco presso Betterment, un robo-consulente.

3. Guadagno di capitale mancante

Se vendi un titolo o un altro titolo e hai ottenuto un profitto su di esso, congratulazioni, ma ora hai una plusvalenza. Dovrai tassare tale guadagno e l'aliquota dipende dal fatto che tu abbia detenuto il titolo per più di un anno e dal reddito imponibile totale.

I contribuenti normalmente annotano una plusvalenza nell'Allegato D della loro dichiarazione, che è il modulo per la segnalazione di utili su perdite su titoli. Se non comunichi il guadagno, l'IRS diventerà immediatamente sospettoso. Mentre l'IRS può semplicemente identificare e correggere una piccola perdita e farti pagare la differenza, una maggiore plusvalenza mancante potrebbe far scattare gli allarmi.

Mentre la tua intermediazione ti invierà un modulo fiscale che registra i tuoi guadagni e perdite, sei nei guai per averli correttamente segnalati all'IRS. Ed è facile dimenticare di segnalarli per gli account che controlli di rado.

Finalmente, non dare per scontato che puoi saltare la segnalazione di una plusvalenza perché la dichiarazione dei redditi di fine anno del broker è stata consegnata in ritardo. Se presenti le tasse troppo presto e non dichiari il guadagno, dovrai presentare una dichiarazione modificata e spiegare all'IRS cosa è successo.

4. Mancata segnalazione di criptovaluta

La criptovaluta è una grande area per l'applicazione in questo momento, dice Brian R. Harris, avvocato tributarista presso Fogarty Mueller Harris, PLC a Tampa. Quindi se fai trading, detenere o utilizzare qualsiasi criptovaluta, potresti essere un obiettivo per un audit o un controllo di conformità, lui dice.

Le dichiarazioni dei redditi annuali ora richiedono di dichiarare se hai effettuato transazioni in una criptovaluta, e la domanda appare proprio nella parte superiore del modulo 1040, quindi è difficile dire che non l'hai visto. La mancata segnalazione di aver posseduto o scambiato qualsiasi valuta digitale potrebbe farti finire nei guai.

Ma anche altre questioni relative alle criptovalute potrebbero farti entrare in conflitto con la legge. Per esempio, potresti avere una responsabilità fiscale su eventuali plusvalenze che hai realizzato, anche se hai semplicemente speso valuta digitale in beni e servizi e non l'hai effettivamente scambiata.

Dovrai essere più vigile, perché molti broker o scambi potrebbero non essere diligenti nell'invio di moduli 1099 che segnalano guadagni e perdite all'IRS. E se stai spendendo criptovalute, potrebbe essere necessario conservare i propri registri e calcolare la propria responsabilità fiscale.

Ecco le altre cose che devi sapere su criptovalute e tasse.

5. Opzioni su azioni del datore di lavoro archiviate in modo errato

Le questioni fiscali che circondano le stock option dei datori di lavoro possono essere complicate, per non dire altro. In molti casi, i dipendenti segnalano guadagni minimi o nulli su di loro, quindi potrebbero pensare di non aver bisogno di segnalarlo. Infatti, è comune per il contribuente non denunciare la vendita, ma questo è un grande no-no.

Ecco cosa succede spesso:a un dipendente possono essere concesse opzioni come bonus. Quando i dipendenti vogliono esercitare tali opzioni, mettono i soldi e comprano le azioni al prezzo concordato. Molte volte, i dipendenti semplicemente si gireranno e venderanno le azioni. Però, spesso non comunicano il prezzo di esercizio delle opzioni, quale è la base di costo corretta per calcolare la plusvalenza imponibile.

"Questa strategia di opzioni comuni richiede ancora la segnalazione di una vendita in una dichiarazione dei redditi anche se c'è poco o nessun guadagno o perdita, "dice Bronnenkant. “Sebbene questo sia un problema risolvibile riportando in definitiva la base di costo corretta, l'IRS può inizialmente presumere che tutti i proventi della vendita siano guadagni a breve termine anche se in realtà potrebbero non essere affatto tassabili.

Se non riporti la base dei costi, l'IRS presuppone solo che la base sia $ 0 e quindi i proventi della vendita delle azioni sono completamente tassabili, forse anche a un tasso a breve termine più elevato. L'IRS potrebbe pensare che tu debba migliaia o addirittura decine di migliaia di tasse in più e chiederti perché non hai pagato.

6. Deposito in ritardo

L'IRS vuole essere pagato, e vuole essere pagato in tempo. A volte può essere difficile per gli investitori, soprattutto quando alcuni investimenti possono essere complicati o le dichiarazioni di fine anno possono arrivare molto tardi nella stagione fiscale. Infatti, non è raro che alcune società riportino informazioni fiscali ad aprile o anche oltre la scadenza fiscale del 15 aprile.

Sebbene la dichiarazione dei redditi di un investitore possa essere più complicata del rendimento medio, l'IRS vuole ancora un deposito tempestivo. E obbligandoli, rimarrai fuori dal loro radar e attirerai meno attenzione.

Cosa possono fare gli investitori se contattati dall'IRS?

Se l'IRS ti contatta, la prima cosa che puoi fare è restare calmo. “Tieni presente che solo perché sei soggetto a revisione, non significa che il tuo reso non sia corretto, "dice Gorman.

Oltre a presentare coscienziosamente la loro dichiarazione e includendo tutte le loro entrate, gli investitori hanno altre misure che possono intraprendere per evitare la chiamata del fisco.

“Le cose semplici possono impedirti di fare un audit, compreso il pagamento puntuale delle tasse, deposito in tempo e agire immediatamente su un avviso IRS, ” dice Paul T. Joseph, presidente di Joseph &Joseph Tax and Payroll.

"L'IRS sembra concentrarsi su elementi che sembrano contraddittori in superficie, "dice Madison. Ma essere semplicemente contraddittori non è un motivo per evitare di rivendicare una deduzione legittima.

Madison suggerisce che i contribuenti con circostanze insolite potrebbero "includere una lettera di spiegazione con il ritorno. Non è una protezione di audit a prova di proiettile, Certo, ma inizierà il processo di documentazione che potrebbe interrompere un audit prima ancora che inizi”.

Per chi investe in immobili, tieni traccia di tutte le tue spese di noleggio e detrazioni, consiglia Bronnenkant.

E infine solo perché hai una grande detrazione non significa che non dovresti reclamarla, anche se pensi che sia un po' insolito. "Devi essere in grado di eseguire il backup dei numeri che hai fornito all'IRS, "dice Gorman. "La fondatezza è la chiave per vincere un audit."

Ciò può essere più complicato per gli immobili che per le azioni quotate in borsa. Mentre le perdite per le azioni saranno incluse nella dichiarazione dei redditi di un broker, questo potrebbe non essere sempre il caso per le spese immobiliari. Probabilmente dovrai aggrapparti alle ricevute di una varietà di negozi o appaltatori indipendenti.

Linea di fondo

Qualsiasi detrazione o nuova fonte di reddito crea un altro potenziale punto di interesse per l'IRS. Quindi, oltre alle solite fonti di preoccupazione come le detrazioni comuni e il mancato reddito, gli investitori dovrebbero anche preoccuparsi di annotare coscienziosamente il reddito dalle loro azioni, obbligazioni e immobili, tra gli altri tipi di investimenti. Ma come tutti i contribuenti, vorranno anche fare le piccole cose che impediscono all'IRS di sospettare che qualcosa non va.