401 (k) e prelievi di difficoltà dell'IRA:5 modi per ridurre al minimo le tasse e le sanzioni

Le emergenze accadono, ed è per questo che è una buona cosa che i conti pensionistici come un 401 (k) o un'IRA ti consentano di accettare difficoltà o prelievi anticipati dal tuo account. In difficili ristrettezze finanziarie ha poco senso avere un conto in contanti ma essere completamente incapaci di attingere ad esso.

Ecco come funzionano i prelievi per difficoltà e alcuni modi per evitare sanzioni per il loro utilizzo.

Che cos'è un ritiro per difficoltà?

Un prelievo per difficoltà consente al proprietario di un piano 401 (k) o di un piano pensionistico simile (come un 403 (b)) di prelevare denaro dal conto per soddisfare un bisogno finanziario terribile.

I prelievi per disagio sono trattati come reddito imponibile e possono essere soggetti a un'imposta aggiuntiva del 10%. Quindi le difficoltà da sole non ti permetteranno di evitare quelle tasse. Però, potresti essere in grado di eludere la penale del 10% in alcune situazioni, come discusso di seguito.

L'IRS è chiaro su ciò che conta come una difficoltà:l'evento deve rappresentare "un bisogno finanziario immediato e pesante del dipendente". L'agenzia definisce alcune linee guida che qualificano:

• Alcune spese mediche
• Costi relativi all'acquisto dell'abitazione principale
• Tasse scolastiche e relative spese educative
• Pagamenti necessari per impedire lo sfratto da, o preclusione su, una residenza principale
• Spese funerarie o funebri
• Alcune spese per la riparazione dei danni alla residenza del dipendente

"Le spese per l'acquisto di una barca o di un televisore generalmente non si qualificano per una distribuzione di difficoltà, ", dice l'IRS. "Un bisogno finanziario può essere immediato e pesante anche se era ragionevolmente prevedibile o sostenuto volontariamente dal dipendente".

L'IRS richiede che il ritiro 401 (k) sia l'ultima risorsa. Se un individuo ha altri beni per soddisfare il bisogno (compresi quelli di un coniuge o di un figlio minore), quelle risorse devono essere utilizzate per prime. E questo include beni non in contanti come una residenza che potrebbe essere ipotecata in contanti.

IRA

Per quanto riguarda l'IRA, l'IRS dice che generalmente non ci sono distribuzioni di disagio da un'IRA. Questo perché puoi prendere tutto il denaro di cui hai bisogno dal conto quando ne hai bisogno, anche se potresti finire per pagare tasse e sanzioni, a seconda delle circostanze specifiche.

Però, queste distribuzioni dell'IRA possono trarre vantaggio da "scappatoie" di difficoltà simili ai piani 401 (k) ed evitare tasse aggiuntive sulle distribuzioni anticipate (ma non tasse tipiche sulle distribuzioni).

Per esempio, un proprietario dell'IRA può evitare la penalità del bonus del 10% nei seguenti scenari:

• Spese per l'istruzione superiore
• Acquirenti di case qualificati per la prima volta, fino a $ 10, 000
• Spese mediche non rimborsate superiori al 10% del reddito lordo rettificato
• Premi dell'assicurazione sanitaria durante la disoccupazione

Mentre l'IRS consente prelievi per difficoltà e altre distribuzioni anticipate, vorrai considerare se ne hai davvero bisogno. Dovrai anche considerare il modo migliore per sfruttare i tuoi conti in modo da ridurre al minimo qualsiasi colpo ai tuoi fondi pensione.

5 modi per evitare sanzioni in caso di recesso per disagio

È importante sottolineare che generalmente non puoi evitare tutte le tasse sui tuoi prelievi, anche i ritiri per difficoltà, con la notevole eccezione di quelli di un Roth IRA. Ma potresti essere in grado di eludere la penale toccando il conto giusto o accedendo al tuo denaro nel modo giusto.

1. Prestare attenzione a quali difficoltà si qualificano

Sebbene l'IRS possa consentire a determinati tipi di spese di qualificarsi per un prelievo per difficoltà, ciò non significa che anche il 401 (k) del datore di lavoro debba consentirli. Per esempio, le spese mediche e funerarie possono essere incluse nel piano del datore di lavoro, ma non le spese per la residenza principale.

Dovrai verificare con il tuo datore di lavoro per vedere cosa è consentito dal suo piano 401 (k).

Per l'IRA, però, le linee guida per il ritiro sono uniformi. In questo modo puoi effettuare prelievi anticipati che soddisfano i criteri dell'IRS ed evitare il prelievo di bonus del 10% sui tuoi guadagni.

2. Rimani entro i limiti

I prelievi per disagio devono rimanere entro i limiti dell'effettiva difficoltà finanziaria, tuttavia questo è definito dal piano. Per esempio, un ritiro per difficoltà 401 (k) è limitato all'immediato bisogno finanziario. Quindi non puoi eliminare più del necessario in uno scenario di difficoltà.

Il tuo piano 401 (k) può limitare il prelievo per difficoltà ai tuoi contributi, anche. Quindi ti consigliamo di verificare attentamente quanto sei in grado di accedere e rimanere entro le regole.

Nel caso dell'IRA, puoi evitare una penale del 10 percento sui prelievi dell'IRA relativi a difficoltà mediche, tra gli altri motivi. Ma l'importo del disagio deve essere la differenza tra il fabbisogno effettivo e il 10% del reddito lordo rettificato. Quindi stai pagando il conto per quel primo 10% e solo allora potresti ricevere un prelievo senza penali sull'importo successivo.

In ogni caso, attenersi scrupolosamente alle regole del piano.

3. Scegli i motivi di recesso "giusti" 401 (k)

Sebbene l'IRS possa consentirti di effettuare un prelievo per difficoltà, ciò non significa che sfuggirai alla penale del 10% (di nuovo, oltre a quanto già pagherai in tasse sulla distribuzione).

Solo alcuni tipi di prelievo anticipato sfuggono alla penale, compreso quanto segue:

• Separazione dal servizio dopo i 55 anni
• Spese mediche superiori al 10% del reddito lordo rettificato
• Invalidità permanente del titolare del conto
• Una serie di sostanziali pagamenti periodici uguali dal conto

Quindi, se hanno bisogno dei soldi per altri motivi di disagio (come la residenza principale, tasse scolastiche o spese funerarie), i proprietari di account finiranno comunque per pagare la penale del 10%.

4. Concentrati prima sul tuo Roth IRA

Invece di un ritiro per difficoltà 401 (k), tocca prima il tuo Roth IRA. L'accesso a un Roth IRA offre un vantaggio rispetto a un ritiro di difficoltà, e non avrai nemmeno bisogno di dimostrare difficoltà per farlo.

Un Roth IRA ti consente di prelevare i tuoi contributi in qualsiasi momento senza tasse. Poiché tali contributi sono stati effettuati con fondi al netto delle imposte, potrai saltare tutte le tasse quando usciranno dal conto. Questo trattamento speciale non si applica ai guadagni sul conto, però, che comporterà ulteriori tasse e sanzioni, se richiesto.

Certo, puoi anche accedere alla tua IRA tradizionale in qualsiasi momento, anche se potresti non essere in grado di evitare le tasse mentre lo fai.

5. Prova un prestito 401(k)

Anche se stai vivendo momenti difficili, ciò non significa che sei limitato solo a un ritiro per difficoltà. In alternativa, considerare un prestito 401 (k), che può offrire alcuni vantaggi.

Con un prestito 401(k), puoi prendere i soldi che ti servono, evitando le tasse e le sanzioni associate a un ritiro per disagio. Inoltre, potrai ripagare il prestito, il che significa che alla fine puoi godere dei vantaggi dei vantaggi fiscali del conto pensione. Questo è, il denaro rimborsato potrebbe essere in grado di continuare a crescere sotto l'ombrello del vantaggio fiscale del conto.

In contrasto, a 401 (k) può rifiutare i tuoi contributi per sei mesi dopo un ritiro per difficoltà, e non ti sarà permesso di sostituire i soldi, danneggiando ulteriormente la tua sicurezza pensionistica.

Però, alcuni potrebbero vedere la necessità di rimborsare il prestito non come un vantaggio, ma come negativo. In ogni caso, dovrai rimborsare il prestito 401 (k) come faresti con un prestito tipico.

Un avvertimento:se lasci il tuo datore di lavoro per qualche motivo, sarai costretto a rimborsare il prestito entro la data di deposito delle tue tasse federali per l'anno in cui è avvenuto. Altrimenti, è considerato un prelievo anticipato e rimarrai bloccato con tasse regolari e penali.

Linea di fondo

Gli esperti consigliano vivamente di evitare qualsiasi tipo di prelievo dai conti pensionistici, perché compromette gravemente la tua sicurezza finanziaria a lungo termine.

“Prendere una distribuzione delle difficoltà avrà conseguenze fiscali negative che i partecipanti dovrebbero considerare prima di prendere, "dice John C. Hughes, un ERISA/avvocato specializzato in benefici con Hawley Troxell a Boise, Idaho. “Inoltre, diminuisce la quantità di denaro che sarà disponibile al momento della pensione, che ovviamente è lo scopo del piano pensionistico”.

Tuttavia, se hai bisogno di un ritiro per difficoltà, segui scrupolosamente le regole del conto pensione e riduci al minimo le tasse e le sanzioni che devi pagare.