Solo 401 (k) vs SEP IRA:qual è il migliore?

Il solo 401 (k) e SEP IRA sono due dei migliori piani pensionistici disponibili per un piccolo imprenditore - anche un libero professionista autonomo - che cerca di creare un piano di livello professionale. Può essere difficile risparmiare per la pensione durante un'economia difficile e l'incertezza del COVID-19, ma questi piani sono facili da avviare rapidamente per i piccoli gruppi, generando gravi sgravi fiscali e preparandosi per il futuro.

Ecco cosa devi sapere sul solo 401 (k) e SEP IRA, e quando utilizzare ciascun piano.

Cosa sono il solo 401(k) e il SEP IRA?

Solo il 28% delle aziende con meno di 10 dipendenti ha un piano pensionistico, secondo un rapporto del 2019 di SCORE, un consulente senza scopo di lucro per le piccole imprese. Il solo 401 (k) e SEP IRA sono piani che possono aiutare a colmare questa lacuna, aiutare le piccole imprese a provvedere ai propri lavoratori.

Entrambi i tipi di piani possono essere avviati in modo relativamente veloce e senza molti dei problemi dei piani tradizionali, come un 401(k), dove le piccole imprese sono spesso evitate a causa delle loro dimensioni.

Solo 401 (k)

Pensa al solo 401(k) come a un 401(k) solo per te stesso - o per te e un coniuge, se siete gli unici due impiegati nella vostra azienda. Può fornire i vantaggi di un tipico piano 401 (k):agevolazioni fiscali, crescita fiscalmente differita, crescita esentasse se si opta per un Roth 401 (k) da solista - e si possono effettivamente ottenere alcuni vantaggi bonus, pure, permettendoti di accumulare ancora più denaro nel tuo piano.

Con un lavoratore autonomo 401(k), puoi risparmiare fino a $ 19, 500 (nel 2020) nel tuo piano come differimento dei dipendenti, proprio come faresti in un normale 401 (k). E sarai in grado di aggiungere altro al piano. Visto che sei anche il datore di lavoro, puoi versare un contributo del datore di lavoro sul conto, fino al 25 percento del reddito dell'impresa, fino a un valore totale del conto di $ 57, 000 (per il 2020).

Una caratteristica interessante del solo 401 (k) è che il contributo dei dipendenti non è limitato a una percentuale della retribuzione. Questo è, puoi contribuire subito con tutta la tua retribuzione al piano fino al massimo annuo. Quindi puoi versare i contributi del datore di lavoro al tasso del 25 percento. Questa configurazione ti consente di accumulare rapidamente denaro nel tuo piano 401 (k) solista.

Le persone di età superiore ai 50 anni possono dare un contributo di recupero di ulteriori $ 6, 500 (nel 2020), come è tipico per altri piani sponsorizzati dal datore di lavoro.

Puoi impostare il tuo 401(k) da solo per versare contributi al lordo delle imposte come un 401(k) tradizionale. Eviterai le tasse sui contributi, ed essere tassato solo quando prelevi denaro in pensione. In alternativa, puoi contribuire con fondi al netto delle imposte mentre ti godi una crescita esentasse e prelievi come un Roth 401 (k). Ti consigliamo di comprendere le differenze chiave tra questi due piani 401 (k).

Se stai contribuendo a più piani 401 (k), ad esempio tramite il tuo datore di lavoro principale e poi la tua attività, i contributi dei dipendenti per tutti i piani raggiungono il massimo annuale. Ma il solo 401 (k) ti consente di versare contributi del datore di lavoro, significa che puoi risparmiare di più. Quel contributo del datore di lavoro riduce anche le tasse aziendali, anche se risparmi per la pensione.

Ecco la carrellata completa sul solo 401 (k) e perché è perfetto per i liberi professionisti. Charles Schwab e Fidelity Investments sono due eccellenti fornitori di un solo 401 (k), e non addebitano una commissione per configurarlo, né addebitano un canone di manutenzione in corso.

SETTEMBRE IRA

La SEP IRA prende l'idea dell'IRA tradizionale e la estende per soddisfare le esigenze dei liberi professionisti, imprenditori e altri che hanno dipendenti. SEP sta per pensione semplificata dei dipendenti, e consente a un datore di lavoro (compresi i lavoratori autonomi) di versare contributi ai piani pensionistici dei dipendenti, dando loro un modo per risparmiare per la pensione attraverso il loro datore di lavoro.

Con un SEP IRA puoi mettere da parte fino al 25 percento del reddito della tua attività, fino a $ 57, 000 all'anno (dal 2020). Quindi questo piano può essere particolarmente vantaggioso per i lavoratori autonomi. Anche se hai un 401 (k) presso il tuo datore di lavoro principale, puoi contribuire a un SEP se sei un lavoratore autonomo, rendendolo un modo interessante per i freelance di accumulare denaro extra.

Mentre il suo limite di contribuzione è più alto, la SEP IRA è soggetta allo stesso investimento, regole di distribuzione e rollover come un'IRA tradizionale, comprese le norme sui prelievi anticipati (che comportano una penale del 10%, e le distribuzioni minime richieste entro i 72 anni). Il denaro che entra nel piano è deducibile dalle tasse e può crescere in sospensione d'imposta fino alla pensione. Quando lo ritiri, pagherai le tasse sulle distribuzioni, come faresti per un IRA tradizionale.

Se c'è un serio intoppo con la SEP IRA, però, è che devi trattare tutti nel programma allo stesso modo. Se fornisci a te stesso il 5% del reddito dell'azienda, devi farlo anche per tutti i dipendenti che si qualificano per il programma. Quindi, mentre un SEP IRA ti consente di nascondere i soldi come unico proprietario, potrebbe essere un'opzione meno attraente man mano che la tua attività cresce.

La SEP IRA non consente contributi di recupero se hai più di 50 anni, e non offre una versione Roth, quindi se uno di questi è un rompicapo, la SEP IRA non fa per te. Però, hai flessibilità nel dare contributi e non devi farne uno in un dato anno. Se arriva un brutto momento, Per esempio, con COVID-19, puoi sospendere i contributi fino a quando le cose non migliorano.

Ecco i dettagli completi su SEP IRA e perché è perfetto per le piccole imprese. Il SEP IRA è facile da configurare, e molti broker lo offrono, compreso Schwab, Fedeltà e Merrill Edge.

Differenze chiave tra il solo 401 (k) e il SEP IRA

Sia il solo 401 (k) che il SEP IRA consentono di risparmiare somme di denaro simili ogni anno, ma questi piani differiscono in alcuni modi fondamentali, e ti consigliamo di leggere la stampa fine per vedere quale piano funziona meglio per la tua situazione.

Ecco tre differenze fondamentali tra i due piani:

Aliquote contributive

Nonostante limiti simili sui contributi annuali, il solo 401(k) può aiutarti a risparmiare più rapidamente. Il SEP IRA ti consente di risparmiare il 25 percento del tuo reddito sul conto. In contrasto, con un assolo 401(k), puoi risparmiare fino al 100% come contributo dei dipendenti, fino alla soglia annuale, e poi puoi passare ai contributi del datore di lavoro fino a un tasso del 25 percento.

Questa funzione 401 (k) è particolarmente preziosa se stai lavorando a un lavoro secondario oltre al tuo lavoro principale e puoi mettere da parte denaro a un tasso più elevato. Però, ricorda che il tuo limite di contributo massimo annuale si applica ai tuoi contributi totali su tutti i tuoi account 401(k).

Fattibilità per più dipendenti

Ad eccezione di un coniuge che lavora nella tua azienda, il solo 401 (k) non funzionerà per un'azienda con dipendenti. Se è il caso, allora puoi rivolgerti alla SEP IRA, che consente di stabilire il piano per più dipendenti. Se stai configurando un piano per i tuoi dipendenti, dovrai anche confrontare il SEP IRA con il SIMPLE IRA per vedere quale funziona meglio.

Opzioni di Roth

Se stai cercando l'attraente crescita esentasse di un piano Roth, la tua unica opzione (a parte un Roth IRA) è l'assolo 401 (k). Il solo 401(k) permette anche di versare contributi al netto delle imposte, nonché una base ante imposte. In contrasto, il SEP IRA ti limita alle regole di un IRA tradizionale, anche se il contributo massimo annuo è molto più alto di quel piano individuale.

Linea di fondo

Con analoghi limiti di contribuzione annuale, il solo 401(k) e SEP IRA potrebbero sembrare simili, ma il 401 (k) potrebbe essere l'opzione migliore per i singoli liberi professionisti. Il solo 401 (k) ti consente di risparmiare a un ritmo molto più veloce nell'account, anche se è fattibile solo per le imprese individuali (o con un coniuge). Più, il solo 401(k) offre un'interessante opzione Roth, un non-starter nel SEP IRA.