Gestione dei fondi pensione in caso di divorzio

Qualunque la pensione i fondi sono considerati proprietà comunale in a divorzio . Ciò significa che ciascuna parte ha pari diritto ai fondi, indipendentemente da chi ha contribuito, in uno stato che utilizza le leggi sulla proprietà comunale. La maggior parte degli stati utilizza questo sistema di divisione delle attività, ma alcuni si dividono a metà, mentre altri usano un sistema diverso. Primo, scopri le leggi sulla proprietà comunale nel tuo stato, e poi considera le opzioni che hai per risolvere le controversie sui fondi pensione.

Tipi di fondi pensione

Il tipo di fondo pensione a cui hai contribuito influirà sulle leggi sulla proprietà in cui ricade. Quasi tutte le forme di fondi sono considerate comunali, compresi IRA, 401 (k) s, fondi ERISA, benefici militari e veterani, e stock option. I pochi fondi che non vanno nella divisione dei beni comunali includono i benefici della previdenza sociale, risarcimento per infortunio sul lavoro o militare, e prestazioni pensionistiche ferroviarie. Utilizzando queste informazioni, determinare quale dei tuoi conti sarà assegnato a entrambe le parti in caso di divorzio.

Opzioni per regolare la proprietà

Ci sono due opzioni principali per regolare la divisione dei fondi pensione comunali. Il primo consiste nell'offrire una valutazione attuale a un coniuge. In questo scenario, il coniuge che mantiene il piano pensionistico offre un riscatto della quota dell'altro coniuge. Il riscatto è calcolato al valore attuale della quota del fondo del coniuge. Il bene può essere in qualsiasi forma, compresi contanti, azioni o proprietà. Entrambe le parti devono accettare questa opzione prima di regolare il conto in tribunale. Una seconda opzione consiste nel dividere il fondo pensione in due conti. In questo caso, il coniuge titolare del fondo vedrà una riduzione dei propri risparmi in proporzione pari alla legge statale, tipicamente il 50 per cento. Il coniuge non iscritto al piano aprirà un conto individuale e riceverà immediatamente il 50 percento dei fondi. In questa opzione, è fondamentale assicurarsi di non subire alcuna penalità a causa della divisione. Per esempio, seguire i regolamenti per essere perdonati da eventuali penali per la distribuzione anticipata dalla suddivisione del conto. Come parte ricevente, è necessario impostare un conto differito fiscale pari a quello da cui si ricevono fondi al fine di evitare immediati risvolti fiscali.

Non divisione dei beni

Se ritieni che il tuo coniuge non abbia diritti legali sulle tue prestazioni pensionistiche, dovrai lottare per garantire la non divisione dei beni. La ragione prevalente per questo tipo di casi sarebbe la presenza di un accordo pre o post-matrimoniale. Se hai un accordo, potresti aver accettato di tenere separati i conti pensionistici in caso di divorzio. Potresti anche essere in grado di mantenere il conto se i tuoi contributi sono avvenuti prima del matrimonio. In questo caso, non possono essere considerati proprietà comunale, a seconda delle leggi del tuo stato. In assenza di accordo, però, questa eccezione può essere difficile da ottenere. È preferibile stipulare un accordo all'inizio del matrimonio se si stabilisce che il proprio piano pensionistico vale molto di più di quello del coniuge al momento del matrimonio.

I fondi pensione trasferiti a causa di una QDRO sono soggetti a tasse e sanzioni?

Fondi pensione trasferiti a causa di un ordine di relazione domestica qualificato ( QDRO ) non sono soggetti a sanzioni a condizione che il trasferimento avvenga secondo il regolamento IRS. Ciò significa generalmente che il trasferimento deve avvenire entro un breve periodo, tipicamente 30 giorni, attraverso una procedura di rollover legale. Un giudice può emettere una QDRO su una parte dei tuoi benefici pensionistici se sei coinvolto in un divorzio. Il destinatario dei fondi deve aprire un proprio conto pensionistico per il trasferimento. Se il conto non è un conto pensionistico qualificato o non è dello stesso tipo di conto del tuo, il destinatario potrebbe dover pagare tasse o sanzioni sui fondi.