Piani di pensionamento per piccole imprese:401 (k) o IRA?

Oggi, ci sono un certo numero di piani pensionistici per piccole imprese che offrono quantità relativamente piccole di scartoffie e spese generali. Storicamente, un piccolo imprenditore avrebbe difficoltà a fornire un piano pensionistico a causa dell'alto costo per dipendente. I cambiamenti nelle opzioni dell'IRS per le piccole imprese hanno reso le piccole imprese IRA e 401k più efficienti. Ora, la scelta è tra le varie basse documentazioni, opzioni per piccole imprese disponibili.

SEMPLICE 401k

Il piano SIMPLE 401k è proprio come un tradizionale 401k, con poche eccezioni. Con questa opzione, l'azienda istituisce un piano pensionistico come organizzazione e nomina un responsabile del piano. I dipendenti possono quindi aderire al piano, depositando direttamente parte della loro busta paga sul conto pensione e ricevendo detrazioni fiscali per questi contributi. Le principali differenze tra questo account e un tradizionale 401k sorgono nelle scartoffie. Queste strutture sono scarsamente documentate, richiedono un solo modulo per configurarli. Per poter beneficiare di questa struttura, un datore di lavoro deve avere 100 o meno dipendenti. Per un business in crescita, c'è una finestra di due anni per cambiare il piano su un altro account, se superi questo limite.

SEMPLICE IRA

Una seconda opzione alla portata di una piccola impresa è la struttura SIMPLE IRA. Con questa opzione, un piccolo imprenditore deve solo compilare uno o due moduli per impostare il piano pensionistico per i dipendenti. Avviserai quindi i tuoi dipendenti che l'opzione è stata impostata, e puoi iniziare a trattenere parte dei loro stipendi per organizzare i depositi diretti del conto pensionistico. La differenza con questa opzione è chi gestisce i conti dell'IRA. In questo caso, ogni dipendente imposta e gestisce il proprio account. Sei solo responsabile dell'organizzazione dei depositi e, ove applicabile, depositi corrispondenti che hai accettato di abbinare. Ancora, questa opzione di documentazione ridotta è disponibile solo se hai meno di 101 dipendenti.

Qual è il migliore?

La domanda su quale sia l'opzione migliore si riduce al fatto che tu voglia gestire un piano 401k attraverso la tua attività. Quando lo fai, la tua azienda può indirizzare gli investimenti e far crescere il proprio capitale mentre i tuoi dipendenti risparmiano per la pensione. Potresti essere in grado di offrire piani azionari o azionari in futuro, ed è generalmente più facile effettuare la transizione se la tua azienda cresce oltre i 100 dipendenti. Però, la gestione di un piano 401k ti aggiunge costi, e può anche esporvi a responsabilità se il tuo dipendente subisce un forte calo dei risparmi.

L'opzione IRA è più semplice da gestire rispetto all'opzione 401k. Qui, non hai l'onere di allestire, gestire o dirigere in altro modo un piano pensionistico. I tuoi dipendenti fanno tutto questo da soli. Però, nella configurazione iniziale, ciò significa che dovrai raccogliere e tenere traccia delle informazioni su un massimo di 100 diversi conti pensionistici. Questo può essere un processo più oneroso all'inizio del piano pensionistico, nonostante sia più facile da amministrare lungo la linea.