Differenza tra banche offshore e banche onshore

La differenza tra operazioni bancarie offshore e onshore è la posizione; le banche offshore erano storicamente situate in - e regolamentate da - un altro paese. Molte banche moderne, però, fanno parte di un sistema economico globale che li vede fare affari lontano dalle coste dove sono stati noleggiati. Mentre le banche si ramificavano e crescevano, prima tra Stati e poi all'estero, complesse relazioni tra banche, i loro clienti e organi di governo si sono evoluti.

Praticare l'elusione

La ragione storica dell'attività bancaria in un paese straniero era evitare le tasse sul reddito o sugli investimenti. La segretezza del sistema bancario svizzero e la mancanza di trattati di estradizione con alcune nazioni insulari caraibiche hanno reso possibili una serie di comportamenti sgradevoli, dall'evitare le tasse sui profitti imprevisti al riciclaggio di denaro sporco. Le banche straniere nei paesi in cui la regolamentazione era permissiva o mancava del tutto fornivano paradisi fiscali per i baroni ladri e opportunità di riciclaggio di denaro per i criminali. Gli Stati Uniti hanno adottato leggi che impongono ai contribuenti di dichiarare i redditi in conti offshore, limitando molti vantaggi dell'attività bancaria offshore ad eccezione delle società che operano all'estero.

Limitazioni bancarie offshore

Quando le banche offshore hanno iniziato a fare affari negli Stati Uniti, hanno iniziato a segnalare le partecipazioni di individui e aziende statunitensi come le banche statunitensi erano tenute a fare. Ulteriore, il governo federale ha stabilito accordi con paesi come la Svizzera in materia di rendicontazione. Rapporti più stretti con le banche estere hanno reso un imperativo un'accurata rendicontazione dei redditi su un Report of Foreign Bank and Financial Accounts. Fino al 15 ottobre 2009, l'Internal Revenue Service ha gestito un programma di divulgazione volontaria che, pur non garantendo l'immunità, offerto agli individui con conti offshore esistenti di stabilirsi con l'IRS.

Operazioni bancarie onshore

Le banche che operano negli Stati Uniti continentali e in Alaska e Hawaii interagiscono con il Federal Reserve System e sono regolate da regole stabilite dagli stati e dai governi federali. Le banche sono istituite dagli stati e dal governo federale. Sebbene le banche statali debbano operare entro i confini degli stati che le autorizzano, "banche nazionali" possono stabilire filiali oltre i confini statali. I governi statali e federali stabiliscono regolamenti relativi alle operazioni bancarie come mutui, prestiti, carte di credito e titoli. Gli stati e le agenzie federali visitano ed esaminano regolarmente i registri bancari per garantire la solvibilità e il funzionamento legittimo della banca.

Banche e Assicurazioni

La maggior parte dei consumatori utilizza banche al dettaglio onshore per i propri controlli, risparmio, prestiti e mutui, ma le famiglie benestanti possono patrocinare le banche private per gestire i loro trust e portafogli. Le banche commerciali e aziendali si rivolgono solo a entità incorporate, sebbene molte piccole imprese utilizzino i servizi convenienti delle loro banche al dettaglio della comunità. La Federal Deposit Insurance Corporation assicura i depositi in banche onshore e istituti di risparmio noleggiati negli Stati Uniti, ma non copre prodotti quali azioni, obbligazioni, titoli, quote di fondi comuni, rendite e polizze assicurative – generalmente offerte da banche private e grandi banche commerciali. A partire dal 2014, conti individuali di $ 250, 000 sono stati coperti. I conti bancari offshore possono essere assicurati da agenzie nel paese in cui sono stati stabiliti. I conti aperti con consulenti di investimento indipendenti situati in banche onshore ma non impiegati da loro non sono coperti dall'assicurazione FDIC.