Come trasferire un saldo di un conto Flex a un conto di risparmio sanitario

Un conto di spesa flessibile, noto anche come conto flessibile o FSA, è un conto che i datori di lavoro possono offrire ai dipendenti per coprire le spese mediche approvate dall'IRS. Il denaro del conto Flex deve essere utilizzato entro la fine dell'anno del piano, o sarà persa. Un conto di risparmio sanitario, o HSA, detiene dollari al lordo delle imposte per lo stesso scopo. Puoi aprire un HSA solo se la tua polizza assicurativa sanitaria ha ciò che l'IRS considera una franchigia elevata. A differenza dell'FSA, se non spendi i tuoi fondi HSA ogni anno, il denaro resta sul conto e continua a crescere in sospensione d'imposta, anche se lasci il tuo datore di lavoro. Chiunque disponga di entrambi i tipi di account può effettuare una sola volta, trasferimento esentasse del saldo dalla FSA a un HSA fintanto che quella persona rimane ammissibile per un HSA per un anno dopo il trasferimento. Consultare un professionista fiscale o finanziario, nonché uno specialista in prestazioni, se necessario, per essere sicuro di rispettare la normativa fiscale vigente quando effettui il trasferimento.

Passo 1

Verificare con l'amministratore del piano FSA. Devi assicurarti che il tuo piano FSA consenta questo tipo di rollover. Non tutti i piani lo fanno, quindi chiedi al tuo datore di lavoro di confermare che ti sarà permesso di effettuare il trasferimento.

Passo 2

Scegli di effettuare il trasferimento. Contatta l'amministratore del tuo piano FSA per farle sapere che desideri passare dal tuo FSA a un HSA. Se il piano della tua azienda richiede la compilazione di determinati moduli, lei ti informerà su di loro.

Passaggio 3

Chiedi di congelare il tuo saldo FSA. Secondo l'IRS, prima di poter effettuare un trasferimento da FSA a HSA, "il saldo di fine anno della FSA sanitaria deve essere congelato". L'amministratore del tuo piano sarà in grado di metterlo in atto.

Passaggio 4

Scopri quando termina l'anno del tuo piano dall'amministratore del tuo piano FSA. Secondo la normativa IRS, il rollover deve entrare in vigore entro due mesi e mezzo dalla fine dell'anno del piano. Per esempio, se l'anno del tuo piano è terminato il 31 dicembre, 2009, dovresti effettuare il bonifico entro il 15 marzo, 2010.

Passaggio 5

Azzera il tuo FSA quando effettui il trasferimento. Non puoi trasferire solo una parte dei tuoi fondi FSA a un HSA. L'IRS stabilisce che il rollover deve "risultare in un saldo pari a zero nell'FSA sanitario".

Passaggio 6

Chiedi al tuo amministratore del piano FSA di effettuare un trasferimento diretto al tuo fiduciario HSA. L'IRS non accetterà altro che un trasferimento diretto di fondi per il rollover. Non puoi azzerare il tuo FSA, ricevere un assegno per i fondi, e poi contribuisci con loro alla tua HSA. I soldi devono essere trasferiti direttamente.

Passaggio 7

Conserva la tua idoneità HSA per 12 mesi dopo il trasferimento. Questo potrebbe sembrare strano, ma questa regola è in vigore per impedire alle persone di effettuare il trasferimento, abbandonare il loro piano sanitario ad alta franchigia, e saltare con una scorta di denaro esentasse che crescerà in sospensione d'imposta fino all'età di 65 anni. Quindi, Per esempio, se completi il ​​rollover da FSA a HSA il 2 marzo, 2010, dovrai rimanere idoneo per un HSA, il che significa mantenere il tuo piano sanitario ad alta franchigia, almeno fino al 31 marzo 2011. Se sei in contrasto con questa regola, dovrai pagare l'imposta sul reddito sul denaro trasferito dalla tua FSA oltre a una penale del 10 percento su tali fondi.

Consiglio

Parla con il tuo amministratore dei vantaggi, nonché un professionista fiscale, per essere sicuro di aver chiaro i rischi e i benefici prima di prendere provvedimenti per questo trasferimento.

Avvertimento

Le regole dell'IRS possono cambiare. Assicurati che tu e il tuo consulente finanziario e/o fiscale siate aggiornati sulla legge prima che qualsiasi trasferimento entri in vigore.