Assicurazione sulla vita negli affari

Assicurazione sulla vita è generalmente pensato solo con riguardo alla tutela del benessere economico degli individui e delle loro famiglie. Ma anche l'assicurazione sulla vita può svolgere un ruolo importante nella stabilità finanziaria delle imprese. Quando analizzato, è chiaro che un'impresa ha la stessa esigenza assicurativa di base di quella di un individuo:protezione contro la morte prematura e consegna di contanti esattamente quando è necessario. Questa necessità di fondi pronti si riferisce alla disposizione di un interesse commerciale alla morte di una persona chiave di tale attività.

Le imprese sono generalmente organizzate in tre modi:una ditta individuale, una partnership, o una società. La morte di un proprietario, compagno, o un azionista chiave che lavora richiederebbe la disposizione del suo interesse commerciale, proprio come qualsiasi altro bene. Ciò può spesso comportare la ristrutturazione dell'azienda, sua vendita o addirittura liquidazione. Sfortunatamente, la differenza tra la vendita di una società e la sua liquidazione può essere piuttosto drammatica, con la vendita che di solito porta la famiglia a ricevere un equo valore di mercato per l'interesse commerciale. Liquidazione , d'altra parte, è una vendita forzata che può portare solo una piccola percentuale del vero valore dell'attività. In alcune situazioni la liquidazione dell'impresa è obbligatoria per legge; ma è, ciò nonostante, il metodo meno desiderabile per disporre del bene del defunto. Per evitare un simile risultato, la vendita o il mantenimento dell'attività richiederebbe un'adeguata pianificazione e attuazione degli accordi commerciali, un successore o acquirente disponibile e competente, e contante sufficiente con cui effettuare il bonifico. Diamo un'occhiata a come l'unico proprietario può proteggere il proprio interesse commerciale con l'uso strategico dell'assicurazione sulla vita.

UN ditta individuale è una forma di attività senza personalità giuridica in base alla quale un individuo, utilizzando i propri talenti e abilità speciali, possiede e gestisce un'impresa. Anche se questo tipo di organizzazione può avere diversi dipendenti, è l'unico proprietario che generalmente è direttamente responsabile del successo dell'attività. Questo individuo ha una responsabilità illimitata per quanto riguarda l'attività commerciale; i creditori possono rivendicare sia l'attività del proprietario che i beni personali. Quando muore l'unico proprietario muore anche l'impresa, e con essa una fonte (molte volte unica) di reddito per la famiglia. A meno che non ci sia stata un'adeguata pianificazione in anticipo, l'azienda potrebbe dover essere liquidata per una frazione del suo valore per pagare le spese di liquidazione della successione.

L'assicurazione sulla vita può essere utilizzata per risolvere i problemi creati dalla morte dell'unico proprietario. Può finanziare un contratto di prosecuzione dell'attività (noto anche come a contratto di compravendita ), fornendo la liquidità necessaria per mantenere l'attività operativa fino a quando non può essere venduta a un equo valore di mercato a beneficio della famiglia del defunto. L'assicurazione sulla vita può anche essere utilizzata per fornire fondi a un dipendente competente o altra persona qualificata per l'acquisto dell'attività dai familiari superstiti.

Nella parte 2 di questa serie di articoli esamineremo come l'assicurazione sulla vita può essere utilizzata per la protezione di società di persone e società.