Come regalare azioni come regalo di Natale?

Le azioni possono essere il regalo che continua a dare, apprezzando in valore ben oltre l'importo del regalo iniziale. E può essere ancora piuttosto prezioso molto tempo dopo che un tipico regalo di compleanno o di Natale è stato buttato via.

“Regalare azioni può essere un ottimo modo per insegnare a figli o nipoti come risparmiare e investire, o un modo divertente per creare interesse nel mercato azionario, un'azienda, o un settore particolare, "dice Eva Victor, direttore della pianificazione patrimoniale presso Girard, una società di gestione patrimoniale nell'area di Filadelfia.

Ma dare scorte non è così facile come effettuare un ordine da Amazon, e gli aspiranti donatori devono prestare attenzione ad alcune regole in modo da rimanere dalla parte giusta della legge.

Regalare azioni:ecco come fare

Se stai pensando di regalare azioni a un bambino, ci sono alcune opzioni su come farlo:

• Acquista azioni specifiche per un bambino – puoi farlo tramite un conto di custodia su cui hai il controllo.
• Dona azioni da un conto di investimento esistente – contatta il tuo broker per aiutarti a effettuare il trasferimento elettronicamente o tramite certificato azionario.
• Fai azioni con un'app – trovare un'app online che ti permetta di donare azioni.

In ogni caso, il destinatario dovrebbe avere un conto di intermediazione per ricevere le azioni. Un minore dovrebbe avere un conto di custodia, mentre un bambino maggiorenne può avere un account regolare. Sebbene tu possa trasferire le azioni come certificati fisici, è semplicemente una novità e costoso farlo, pure.

In entrambi i casi, ti consigliamo di rimanere al di sotto delle soglie legali che potrebbero causare grattacapi fiscali.

Puoi tranquillamente regalare azioni a un bambino (oa chiunque) con l'esclusione dei regali annuali, che consente alle persone di dare fino a $ 15, 000 all'anno (per il 2020 e il 2021) a qualsiasi numero di destinatari senza incorrere in una tassa sulle donazioni. Per qualificarsi per l'esclusione di quest'anno è necessario effettuare il regalo prima della fine dell'anno solare. Altrimenti, il tuo regalo conterà per l'esclusione del prossimo anno.

"Una coppia potrebbe regalare fino a $ 30, 000 a ogni figlio e nipote sotto questa esclusione, "dice Vittorio. "Qualsiasi esclusione di regali annuali non utilizzati non viene trasferita agli anni successivi".

Può richiedere tempo e scartoffie per passare attraverso un broker, quindi se stai cercando un modo più semplice per regalare azioni, ci sono alcune app online che possono aiutare. Due opzioni includono Public.com e Stockpile.

Public.com ti permette di dare uno stock senza alcun costo per te stesso, con il valore dato (fino a $ 50) determinato dall'app. Resta sul sito (o chiedi al destinatario del regalo di farlo) per saperne di più su investimenti e finanza, partecipa a discussioni sugli investimenti socialmente responsabili e altro ancora.

Stockpile ti consente di regalare una carta regalo per un importo prestabilito (che va da $ 1 a $ 2, 000) rimborsabile per azioni o ETF. Puoi acquistare frazioni di azioni, quindi non hai bisogno dei soldi per una quota intera. La prima carta regalo elettronica costa $ 2,99, più una commissione del 3% per una transazione con carta di credito o di debito. Se stai cercando di iniziare a investire, puoi anche usare l'app.

Altre considerazioni

Per ottimizzare il regalo ed evitare altre potenziali complicazioni, dovresti prestare attenzione alla stampa fine, soprattutto se il tuo regalo è particolarmente grande.

Superando l'esclusione dei regali

Se superi l'esclusione dei regali in un dato anno, puoi usare la tua esclusione di regali a vita - del valore di $ 11,58 milioni nel 2020 - per proteggere le donazioni in eccesso, dice Vittorio. Ma usare quel rifugio è complessivamente meno efficiente dal punto di vista fiscale, a causa di come i doni sono tassati rispetto alle azioni ereditate.

“I destinatari riporteranno la base dei costi del donatore per i regali fatti durante la vita del donatore, e quindi realizzerà e pagherà l'imposta sulle plusvalenze alla vendita delle azioni, "dice Vittorio. "Mentre le azioni apprezzate incluse nel patrimonio lordo del donatore e tramandate [giù] alla morte riceveranno in genere un aumento in base, in modo che la plusvalenza non sarà realizzata su una vendita”.

In breve, ereditare azioni apprezzate è più efficiente dal punto di vista fiscale che riceverle in regalo.

Considera una fiducia

Se stai cercando di fare un regalo di valore sostanziale, potresti prendere in considerazione l'utilizzo di un trust. La struttura fiduciaria può aiutarti a "posticipare l'accesso e il controllo del destinatario oltre la maggiore età, "dice Vittorio.

Ponendo alcuni vincoli sul denaro, la fiducia può aiutare a garantire che il dono finisca per essere usato più giudiziosamente più avanti nella vita.

Fai una donazione di beneficenza

Mentre sei nello spirito del dono, potresti anche considerare di donare azioni a un ente di beneficenza e assicurarti una detrazione fiscale per il valore equo di mercato delle azioni nel processo. Se doni una proprietà apprezzata, eviterai il colpo fiscale sui guadagni, prendere una detrazione fiscale e aiutare qualcuno, pure.

“I limiti di reddito lordo rettificato applicabili sono il 30 percento del reddito lordo rettificato per donazioni di azioni detenute per più di un anno, con un riporto di cinque anni per qualsiasi detrazione non utilizzata, "dice Vittorio.

Assicurati che il tuo ente di beneficenza preferito sia idoneo per i contributi deducibili dalle tasse, e ottenere eventuali donazioni entro la fine dell'anno per garantire una cancellazione. Se non sei sicuro di cosa vuoi finanziare ma vuoi approfittare di una detrazione fiscale quest'anno, esaminare i fondi consigliati dai donatori, che può consentirti di prendere una grande detrazione quest'anno ma distribuire i fondi su un periodo pluriennale.

Linea di fondo

Dare azioni può essere un buon modo per insegnare ai parenti più giovani gli affari e come investire. Però, assicurati di considerare le ripercussioni fiscali e immobiliari se stai facendo un regalo considerevole e rivolgiti a un consulente se hai domande.