Un'introduzione al 401 (k)

Prima di investire in un piano pensionistico sarà molto utile per i dipendenti capire cos'è un 401k e come funziona per loro. Il tradizionale 401k è quello che i datori di lavoro forniscono ai propri dipendenti prelevando dei soldi da ogni busta paga per contribuire al proprio conto personale. Inoltre, molti datori di lavoro partecipanti contribuiscono anche con denaro al piano 401k del lavoratore, spesso corrispondendo al contributo del dipendente. Quando i datori di lavoro corrispondono ai contributi dei loro dipendenti, questo è chiamato un 401k corrispondente. Il tradizionale 401k è un piano di investimento azionario, il che significa che il denaro investito in un 401k viene utilizzato per acquistare una serie di azioni per un portafoglio di investimenti. Quando un dipendente investe in un piano 401k ante imposte, incorrono in alcuni benefici fiscali, che includono il non dover pagare alcuna imposta federale sul reddito investito nel 401k. Inoltre, il denaro viene aggiunto automaticamente al conto 401k del dipendente da ogni busta paga, quindi non sono tenuti ad intraprendere azioni per garantire che i contributi vengano erogati correttamente. Lo scopo finale di un 401k è che si tratta di un piano pensionistico, il che significa che è il reddito che i lavoratori accantonano per gli anni della pensione. L'obiettivo di un 401k è garantire che i pensionati non debbano preoccuparsi di sbarcare il lunario nei loro ultimi anni di vita.

Il termine 401(k) si riferisce a un piano pensionistico e di partecipazione agli utili basato su un sistema a contribuzione definita. Prende il nome da una sezione del codice fiscale dell'IRS che è entrata in vigore attraverso il Revenue Act del 1978. Anche se i pianificatori finanziari erano a conoscenza del nuovo Revenue Code 401 (k), non è stato fino al 1981 che l'IRS ha spiegato le regole per sfruttare il nuovo sistema. All'inizio, poche aziende offrivano questo beneficio ai propri dipendenti, ma entro il 2005 il piano pensionistico a contribuzione definita 401k è diventato il piano pensionistico del mercato privato più comune offerto dai datori di lavoro negli Stati Uniti. A quel punto, il valore totale a livello nazionale di tutti i 401k piani combinati, raggiunto oltre due trilioni di dollari.

Una parte importante di sapere cos'è un piano 401k implica sapere come è finanziato. I dipendenti che partecipano a un piano 401k in genere scelgono i loro veicoli di investimento, o in cosa investono i loro fondi 401k. Questi investimenti di solito significano azioni, ma veicoli di investimento possono essere anche obbligazioni, fondi comuni di investimento, fondi negoziati in borsa, o derivati. Quando i datori di lavoro pagano per il piano, si chiama piano di partecipazione agli utili. In questo caso, i dipendenti possono o meno essere tenuti ad abbinare il contributo del datore di lavoro al loro piano 401k. Ci sono limiti a quanto dipendenti e datori di lavoro possono contribuire al 401k di una persona, però. Secondo la legge dell'IRS, un datore di lavoro può contribuire solo al venticinque per cento del reddito annuo del dipendente. L'individuo, d'altra parte, può contribuire fino a $ 50, 000 del loro reddito annuo ai loro 401k a partire dal 2012, o l'equivalente del loro stipendio annuo, se è inferiore a $ 50, 000.

Sebbene i titolari di conti 401k non ricevano imposte accertate per il reddito che mettono nei loro 401k al momento del contributo, ci sono restrizioni che si applicano. Il prelievo di denaro dal proprio piano 401k prima dell'età della pensione comporta una sanzione fiscale del dieci percento. Questo può essere derogato in determinate situazioni di disagio. Ciò include la morte del dipendente o l'invalidità completa e permanente, o quando hanno bisogno dei soldi per pagare determinate emergenze mediche qualificate. Al momento della pensione, il denaro prelevato dal proprio piano 401k è tassato come reddito ordinario.

• CNN Money:quali vantaggi fiscali offrono 401 (K) s?
• USA Today:401 (k) ha vantaggi anche se il datore di lavoro taglia la partita
• SmartMoney:Capire il Roth 401 (k)
• Cornell:401 (K)
• 401(k) Piani:una retrospettiva di 25 anni (PDF)
• Istituto di ricerca sui benefici per i dipendenti - Storia dei piani 401(k):un aggiornamento (PDF)
• Forbes:assicurati di comprendere i vantaggi e i rischi di IRA e 401 (k) s
• BLS:costi e rischi dei dipendenti nei piani 401(k) (PDF)
• Quinnipiac University:sette motivi per cui 401 (K) sono un'idea intelligente (PDF)
• South University:un primo approccio al risparmio per la pensione (PDF)
• Università dello Utah:cosa c'è di così speciale nei piani 401 (k)?
• CSU Sacramento:401K
• I lavoratori a basso reddito beneficiano dei piani 401(K)? (PDF)
• University of Iowa:Traditional o Roth 401k - Qual è meglio per te?
• Pianificazione della pensione, Inc. – Link correlati
• Distretto di Dallas County Community College:Link correlati
• Wabash College:Link
• Università dell'Illinois a Urbana-Champaign:Link
• Texas A&M:risorse online
• Pensionamento anticipato:link
• Il gruppo finanziario di origine:collegamenti di investimento
• Pipefitters Local Union 597:Link Utili
• 401 (k) Kids:collegamenti e risorse
• Pianificazione pensionistica generale:link
• IRS:401(k) Piani
• Dipartimento del lavoro degli Stati Uniti:piani 401 (k) per le piccole imprese
• Servizi finanziari UMA

Di Kelly Anderson