Regole del governo degli Stati Uniti per il ritiro dalla pensione 401k

Un 401k è un piano di risparmio pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Molte aziende offrono piani 401k come ulteriore incentivo per i propri dipendenti, soprattutto se l'azienda corrisponde parte o tutti i contributi. I piani 401k offrono agevolazioni fiscali per i contributi e la crescita protetta dalle tasse mentre il denaro rimane nel conto. Però, l'Internal Revenue Service regola rigorosamente quando è possibile prelevare denaro da un 401k.

Requisiti di età

Quando compi 59 anni e mezzo, puoi iniziare a prelevare dal tuo piano pensionistico 401k senza alcuna penalità o restrizione. Inoltre, se vai in pensione dopo aver compiuto 55 anni, puoi prelevare denaro dal tuo piano 401k senza penalità. Altre circostanze che ti consentono di prelevare denaro dal tuo piano 401k in anticipo senza penali sono le distribuzioni per pagare le spese mediche che superano il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato, o se diventi disabile permanente. Se devi divorziare e ti viene ordinato di dividere i tuoi 401k con il tuo ex coniuge, il ritiro non è penalizzato.

Prelievi minimi richiesti

Quando compi 70 anni e mezzo, devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste dal tuo piano 401k. Anche se queste distribuzioni sono necessarie, devi comunque segnalare l'importo della distribuzione come reddito imponibile. La dimensione della distribuzione minima richiesta è determinata dividendo il valore del tuo piano 401k per il periodo di tempo su cui l'IRS si aspetta che l'account venga distribuito. In caso di mancato prelievo dell'importo richiesto, devi pagare una penale del 50 percento sull'importo che non hai prelevato. Per esempio, se dovessi prelevare $ 24, 000 e hai preso solo $ 9, 000, pagheresti $7, 500 penalità (50 percento di $ 15, 000).

Prelievi per disagio

L'IRS consente alle persone di prelevare denaro dal piano 401k in caso di difficoltà finanziarie. Le difficoltà finanziarie sono bisogni che non possono essere soddisfatti da nessun'altra risorsa finanziaria, come soldi per evitare un pignoramento o spese funerarie. Quando prendi un ritiro per difficoltà, devi pagare una penale del 10 percento in aggiunta alle imposte sul reddito che dovrai sul prelievo. Però, tieni presente che i piani 401k hanno diversi set di regole sui prelievi per difficoltà. Anche se i prelievi per difficoltà sono consentiti dalle regole dell'IRS, non sono obbligatori, quindi non tutti i piani li offrono.