Qual è il reddito minimo per presentare le tasse?

Questo articolo è stato verificato dai nostri redattori e da Tolla Tu, specialista fiscale con Credit Karma Tax®. È stato aggiornato per l'anno fiscale 2020.

Il codice fiscale ha regole specifiche su chi deve presentare una dichiarazione dei redditi federale. Se non hai guadagnato molti soldi, potresti essere al di sotto del reddito minimo per presentare le tasse.

Anche se in genere non sei tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi federale se guadagni meno della soglia di presentazione, potrebbe essere ancora a tuo vantaggio archiviare. Per esempio, se il tuo datore di lavoro ha trattenuto l'imposta federale sul reddito dal tuo salario, presentare un reso è l'unico modo per riavere quei soldi. E potresti avere diritto a crediti d'imposta rimborsabili, come il credito d'imposta sul reddito da lavoro, ma devi presentare una dichiarazione per richiederli.

Diamo un'occhiata ad alcune cose da considerare prima di decidere di saltare il processo di archiviazione.

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• Qual è il reddito minimo per presentare le tasse?
• Quali sono gli altri motivi per cui potresti dover presentare una richiesta?
• Motivi per presentare (anche quando non è necessario)

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Qual è il reddito minimo per presentare le tasse?

Se il tuo reddito lordo per un anno fiscale è sufficientemente basso, non è necessario presentare una dichiarazione dei redditi federale. Ma la soglia esatta dipende da alcuni fattori.

• Il tuo stato di archiviazione — Per esempio, la soglia per i singoli depositanti è molto più bassa rispetto a quella per le coppie sposate che presentano domanda congiunta.
• Età - Le soglie di deposito sono generalmente più elevate per le persone di età pari o superiore a 65 anni in tutti gli stati di deposito.
• Stato di dipendenza — I figli e le altre persone a carico hanno soglie di dichiarazione diverse che dipendono anche dal tipo di reddito che hanno (guadagnato o non guadagnato).
• Stato di impiego - Se sei un lavoratore autonomo, potrebbero essere applicate altre regole.

Ecco le soglie dei requisiti di base per la presentazione delle tasse per il 2020.

Stato di archiviazione Età Reddito lordo

Separare

Meno di 65

65 anni o più

$ 12, 400

$ 14, 050

Deposito sposato congiuntamente

Meno di 65 anni (entrambi i coniugi)

65 anni o più (un coniuge)

65 anni o più (entrambi i coniugi)

$ 24, 800
$ 26, 100
$ 27, 400

Archiviazione sposata separatamente

Tutte le età

$5

Capofamiglia

Meno di 65
65 anni o più

$ 18, 650
$ 20, 300

Qualificazione vedova (er)

Meno di 65
65 anni o più

$ 24, 800
$ 26, 100

Fonte:Istruzioni per il modulo IRS 1040 (2020)

Tipicamente, le soglie di reddito corrispondono agli importi di detrazione standard per ogni stato di deposito, ad eccezione del deposito separato del matrimonio.

Poiché l'IRS in genere adegua gli importi di detrazione standard per l'inflazione ogni anno, puoi anche aspettarti che le soglie di deposito cambino di anno in anno. Gli importi delle detrazioni standard sono aumentati per il 2021, quindi quando sarà il momento di presentare le tasse del 2021 nel 2022, le soglie di deposito saranno probabilmente diverse allora, pure. Ecco gli importi di detrazione standard per il 2021.

• Singolo:$ 12, 550
• Deposito sposato congiuntamente:$ 25, 100
• Dichiarazione sposata separatamente:$ 12, 550
• Capofamiglia:$ 18, 800
• Vedova qualificata (er):$ 25, 100

Le regole per adulti e figli a carico

Le regole cambiano quando qualcuno può richiederti nella dichiarazione dei redditi. In questo scenario, potresti dover presentare una dichiarazione dei redditi federale anche se il tuo reddito è inferiore a quello mostrato nella tabella sopra. Le soglie sembrano diverse perché l'IRS separa il tuo reddito lordo in due categorie:reddito da lavoro e reddito non guadagnato.

Il reddito guadagnato è il denaro che guadagni lavorando per qualcun altro o gestendo la tua attività. Il tuo reddito non guadagnato include il reddito da investimenti, come interessi, dividendi o plusvalenze. Può anche includere il debito cancellato, prestazioni di previdenza sociale tassabili, pensioni e altro.

Le regole per quando un file deve essere dipendente può essere fonte di confusione, quindi assicurati di leggere attentamente le regole di soglia. Sono generalmente inclusi nelle istruzioni per il modulo 1040 di ogni anno. Puoi anche saperne di più nella pubblicazione IRS 501.

Quali sono gli altri motivi per cui potresti dover presentare una richiesta?

Potrebbero esserci altre situazioni in cui devi presentare la domanda. L'IRS li chiama specificamente nelle istruzioni 1040.

• Tasse speciali — Se devi la tassa minima alternativa, imposta su un piano pensionistico, tasse sul lavoro domestico, Social Security o Medicare tasse sul reddito che non hai dichiarato, imposte incassate (come Social Security o Medicare non riscosse), o devi rimborsare un credito d'imposta che hai ricevuto in un anno precedente (chiamato tasse di recupero)
• Tu (o il tuo coniuge se siete sposati depositando congiuntamente) avete ricevuto distribuzioni da un conto di risparmio sanitario, Archer MSA o Medicare Advantage MSA
• Sei un lavoratore autonomo e hai avuto guadagni netti da lavoro autonomo di $ 400 o più
• Una chiesa o un'organizzazione qualificata controllata dalla chiesa ti ha pagato un salario di $ 108,28 o più
• Voi, il tuo coniuge o una persona a carico era iscritto a un piano assicurativo del marketplace e hai ricevuto pagamenti anticipati del credito d'imposta destinato a contribuire al pagamento dei premi
• Voi, il coniuge o una persona a carico ha ricevuto un anticipo del credito d'imposta sulla copertura sanitaria
• Reddito ai sensi della sezione 965, che si occupa di reddito estero

Motivi per presentare (anche quando non è necessario)

Anche quando non sei tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi federale, potrebbero esserci comunque delle ragioni per archiviare.

Il primo è un rimborso delle tasse federali. Potresti avere diritto a un rimborso delle tasse federali se si verifica una di queste situazioni.

• Il tuo datore di lavoro ha trattenuto le tasse federali dai tuoi stipendi
• Hai effettuato pagamenti fiscali stimati trimestrali
• Hai pagato più del dovuto per le tasse dell'anno scorso

L'unico modo per ottenere un rimborso è presentare un reso.

Potresti anche beneficiare di crediti d'imposta che puoi ottenere solo se presenti una dichiarazione. Se non presenti una dichiarazione dei redditi federale, non puoi richiedere il credito d'imposta sul reddito da lavoro, credito d'imposta per figli, crediti per altre persone a carico o crediti per l'istruzione. Alcuni di questi sono crediti d'imposta rimborsabili, il che significa che offrono comunque un rimborso anche quando l'importo del credito è superiore alle imposte totali dovute.

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Linea di fondo

Non tutti sono tenuti a presentare una dichiarazione dei redditi federale. Infatti, di solito non devi presentare la domanda se sei al di sotto della soglia di reddito. Ma se hai pagato in eccesso le tasse federali sul reddito, o qualificarsi per i crediti d'imposta federali, potrebbe valere la pena presentare la richiesta per ottenere il rimborso che ti potrebbe essere dovuto.

Se ti senti confuso dalle regole, l'IRS offre un paio di utili risorse. Puoi inserire i tuoi dati nel suo Assistente fiscale interattivo o saperne di più nelle istruzioni 1040 e 1040-SR. Per ulteriori indicazioni, non abbiate paura di parlare con un professionista fiscale.

Fonti rilevanti: IRS:ecco i motivi per cui le persone devono presentare una dichiarazione dei redditi 2019 | Istruzioni 1040 e 1040-SR per l'anno fiscale 2019 | Comunicato stampa dell'IRS:l'IRS fornisce adeguamenti all'inflazione fiscale per l'anno fiscale 2020 | IRS:cos'è il reddito da lavoro? | IRS:Reddito non guadagnato | Istituto di informazioni legali della Cornell Law School:Codice degli Stati Uniti, Codice delle entrate interne | IRS:crediti e detrazioni per le persone fisiche | IRS:devo presentare una dichiarazione dei redditi?

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Uno specialista fiscale con Credit Karma Tax®, Tolla Tu ha esperienza internazionale in contabilità, imposta, finanza, banche e consulenze. Ha conseguito una laurea in gestione finanziaria presso la Beijing University of Chemical Technology, un master in finanza aziendale presso la Central University of Finance and Economics e un Master in Contabilità professionale presso la Montana State University. La trovi su LinkedIn.