Come convertire un Roth IRA presso Vanguard - Un tutorial illustrato

Nota: Le conversioni di Roth IRA potrebbero presto diventare un ricordo del passato, poiché l'attuale amministrazione sta valutando una legislazione che vieterebbe alcune o tutte le future conversioni di Roth IRA, potenzialmente a partire dal 2022. Aggiorneremo questo articolo se le conversioni Roth IRA saranno vietate in futuro.

Hai molte scelte quando si tratta di pianificazione della pensione. Da conti sponsorizzati dal datore di lavoro, come un 401k o 403b, al Conto Previdenza Individuale, o IRA. Questi account sono disponibili anche in diversi gusti. Sei tu a decidere quando vuoi pagare le tasse - o ora (tradizionale 401k o IRA), o in futuro (Roth 401k o IRA). Queste decisioni possono avere un profondo impatto sulla pianificazione generale della pensione.

Ovviamente, questi account sono soggetti a determinate condizioni, come l'idoneità al reddito, limiti di contribuzione annuale, e altre condizioni. Quindi devi fare le tue ricerche per ottimizzare i tuoi conti pensionistici e ridurre al minimo le tasse, né oggi né in futuro.

Ed è esattamente ciò che esamineremo oggi:come convertire un IRA tradizionale in un IRA Roth presso Vanguard.

Che cos'è una conversione Roth IRA?

Un rapido primer:

Perché convertire? Le tasse, le tasse, le tasse. E flessibilità.

Conversione di un IRA tradizionale in un IRA Roth - Presupposti in questa guida

Questo sito non riguarda la pianificazione fiscale, quindi dovrai fare le tue ricerche prima di procedere con questo tutorial. Partiamo dal presupposto che tu sia a conoscenza delle implicazioni fiscali della conversione a un Roth IRA e che tu abbia già deciso che questa è la linea d'azione che desideri intraprendere.

Se stai ancora decidendo, quindi consiglio di leggere questo primer sulle conversioni di Roth IRA in modo da poter capire cosa sono, come funzionano, e l'impatto che potrebbe avere sulle tasse. Ovviamente, non è mai una cattiva idea consultare un pianificatore finanziario o un professionista fiscale per ulteriori indicazioni, se necessario.

Questa guida è specifica anche per Vanguard, sebbene il processo possa essere simile in altre istituzioni finanziarie. Ho semplicemente scelto di coprire Vanguard perché ho già un'IRA lì. Se non hai già un Roth IRA, quindi consiglio di esaminare alcune delle nostre opzioni consigliate per l'apertura di un Roth IRA (Vanguard è elencato, così come molte altre importanti società di fondi comuni di investimento e broker di sconto).

Come convertire un IRA tradizionale in un IRA Roth su Vanguard

Ecco come farlo su Vanguard:

Passaggio 1. Visita la pagina Saldi e partecipazioni nel tuo account Vanguard

Puoi accedere alla pagina Saldi e partecipazioni facendo clic sul collegamento nella parte superiore della barra di navigazione. Guarda lo screenshot per un'immagine del menu a discesa. Fai clic sul collegamento e vedrai un elenco di tutti i tuoi account, compreso ogni saldo del conto e le sue disponibilità.

Passaggio 2. Trova il tuo account IRA tradizionale e fai clic sul collegamento Covert to IRA

Dovresti vedere il nome dell'account e la descrizione, insieme a diversi collegamenti per le azioni che puoi intraprendere, come Compra e Vendi, Lo stato dell'ordine, Cronologia delle transazioni, ecc. Fare clic sul collegamento, Converti in Roth IRA .

Questo ti porterà alla pagina di conversione Roth IRA.

Ecco lo screenshot del link da cliccare:

Passaggio 3. Visita la pagina di conversione di Roth IRA

È qui che devi confermare che in effetti vuoi convertire il tuo IRA tradizionale in un IRA Roth, e sei consapevole delle potenziali conseguenze fiscali. Quest'ultimo è un fattore enorme, e non vuoi aspettare fino all'ultimo minuto per decidere se una conversione Roth IRA è giusta per te.

La pagina di conversione Roth IRA avrà un grande avviso nella parte superiore della pagina, informarti che una conversione Roth IRA è un evento imponibile, e non può essere modificato. Prima del 2018, è stato possibile ri-caratterizzare o svolgere una conversione Roth IRA. Questo potrebbe essere usato per rilassare strategicamente il Roth IRA e ricaratterizzarlo come IRA tradizionale se ha perso valore. Il contribuente potrebbe poi riconvertirlo in un Roth IRA se lo volesse, ma a una base imponibile inferiore. Come puoi immaginare, il percorso di scartoffie potrebbe essere oneroso!

Tuttavia, ricaratterizzare la conversione non è più consentito. In altre parole, questa è una decisione finale senza ritorni!

Testo:

Una conversione è un evento tassabile e non può essere modificata.

Se scegli di convertire in un Roth IRA, la tua conversione sarà definitiva e non può essere annullata. Non puoi rilassare o ri-caratterizzare le conversioni effettuate nel 2018 o versioni successive.

Generalmente, dovrai pagare le tasse sull'importo che converti da qualsiasi conto pensionistico idoneo in un Roth IRA per quell'anno solare.

Trasferire denaro da un conto pensionistico è una distribuzione, e tutta o parte della tua distribuzione può essere soggetta a tasse federali e statali. Sei responsabile per eventuali tasse dovute. Potrebbero essere applicate sanzioni se i pagamenti o le ritenute fiscali stimati non sono sufficienti in base alle norme federali o statali.

Non è necessario che l'imposta federale sul reddito venga trattenuta da questa distribuzione. Tuttavia, se scegli di farci trattenere l'imposta federale sul reddito, devi trattenere almeno il 10% dell'importo totale della distribuzione.

Puoi massimizzare il beneficio della conversione se paghi le tasse da un conto separato non previdenziale invece di trattenere durante la transazione. Se scegli di non trattenere le tasse, rimarrai responsabile per tutte le tasse applicabili.

Se hai mai fatto un contributo non deducibile o un rollover al netto delle imposte a un'IRA, potresti dover pagare le tasse solo su una parte di questa conversione. Vedere il modulo IRS 8606 per ulteriori informazioni.

Ti invitiamo a consultare un consulente fiscale in merito alla tua situazione individuale.

Passaggio 4. Scegli quale account convertire

Questa decisione viene presa per te se hai un solo IRA tradizionale. Ma molti clienti Vanguard hanno un IRA in un conto Vanguard Mutual Fund, e alcuni li hanno in un conto Vanguard Brokerage. La differenza? Puoi negoziare qualsiasi titolo all'interno del conto Brokerage. Puoi negoziare titoli Vanguard solo all'interno del conto del fondo comune di investimento. È anche possibile avere più IRA con Vanguard se hai effettuato un rollover IRA da un 401k o un altro conto pensionistico, o se hai ereditato un IRA.

Potrebbe essere necessario effettuare più di una conversione se si dispone di più di un IRA tradizionale con Vanguard. Il processo è lo stesso, devi semplicemente ripetere i passaggi per gli altri account.

Tieni presente che riceverai un modulo 1099-R, Distribuzioni da pensioni, rendite, Piani pensionistici o di partecipazione agli utili, IRA, Contratti assicurativi, ecc. da Vanguard per ogni account che converti in un Roth IRA. Questi moduli saranno inviati all'inizio dell'anno solare successivo e saranno inviati anche all'IRS.

Quindi dovrai intraprendere l'azione appropriata quando presenti le tasse l'anno successivo. Se il tuo IRA tradizionale era un IRA deducibile dalle tasse, quindi dovrai pagare le tasse sull'importo che converti. Se la tua IRA tradizionale era del tipo non deducibile, poi pagherai solo le tasse sui guadagni, non i contributi.

Scegli quali condivisioni convertire:dopo aver selezionato quale account convertire, devi anche decidere quali azioni convertire. Nella schermata sopra, Ho scelto di "Converti tutto l'account". Tuttavia, puoi scegliere di sceglierne alcuni, o tutto, del conto. Se scegli di eseguire una conversione parziale, vedrai qualcosa del genere:

Come puoi vedere dagli screenshot qui sopra, il saldo di questa conversione è stato di $ 11, 003.10, che rappresenta un contributo IRA tradizionale non deducibile per due anni d'imposta, più un mese di interesse parziale. Gli $ 11, 000.00 non saranno tassati sulla conversione, ma i 3,10 dollari saranno considerati una distribuzione imponibile. Quindi dovrò pagare le tasse su $3,10.

Passaggio 5. Scegli in quale account convertire

Questo è molto simile al passaggio precedente. Puoi avere solo un Roth IRA con Vanguard. Se è così, sarà già selezionato come account predefinito quando si converte in un Roth IRA. Tuttavia, dovrai scegliere in quale Roth IRA convertire il tuo Traditional se hai più di un account.

Vanguard inoltre non ti consentirà di accedere a questa pagina senza già avere un Roth IRA. Ti verrà chiesto di creare un account Roth IRA se non ne hai già uno quando fai clic sul link "Converti in Roth IRA" dal passaggio 2.

Scegli la tua destinazione Roth IRA, quindi passare al passaggio successivo.

Passaggio 6. Scegli la tua ritenuta d'acconto

La conversione di un Roth IRA è considerata una distribuzione del tuo IRA tradizionale. La buona notizia è che non è necessario che l'imposta sul reddito statale o federale venga trattenuta dalla distribuzione (conversione Roth IRA). Tuttavia, se scegli di farci trattenere l'imposta federale sul reddito, devi trattenere almeno il 10% dell'importo totale della distribuzione.

Il modo migliore per massimizzare la conversione di Roth IRA è pagare le tasse da un conto non pensionabile. Ciò mantiene più soldi nel tuo Roth IRA dove può aggravarsi nel tempo e crescerà esentasse. Ovviamente, ti fornirà anche più prelievi esentasse in pensione.

Dovrai ancora le tasse sulla distribuzione, ma puoi decidere come vuoi pagarli. Questo è uno strumento molto potente.

Una nota sulle conversioni di Backdoor Roth IRA : Come sopra annotato, questa particolare conversione Roth IRA proveniva da un IRA tradizionale non deducibile. È importante presentare il modulo IRS 8606 con le tue tasse ogni anno in cui effettui contributi non deducibili, quindi non c'è confusione sulla base dei costi della tua distribuzione. Nel mio caso, Ho avuto due anni di contributi dell'IRA tradizionale, più un piccolo interesse. Nel mio caso, solo le plusvalenze saranno considerate distribuzione imponibile.

Come dovresti gestire la sezione delle ritenute d'acconto?

Il rappresentante di Vanguard ha suggerito di fare clic sul pulsante di opzione per scegliere di non trattenere le imposte sul reddito federali e statali dalla conversione. Ancora, che semplicemente trasferisce l'obbligo fiscale a un altro bucket. Nella maggior parte dei casi, vorrai pagare le tasse da un conto non pensionistico se hai i mezzi per farlo.

Inoltre, Ho deciso di non farmi inviare da Vanguard un avviso di ritenuta d'acconto. Sono consapevole della conversione che sto facendo, e farmi inviare un modulo per posta non mi serve a niente. È una perdita di tempo, i soldi, e risorse. E Vanguard lavora duramente per mantenere basse le commissioni di gestione degli investimenti e trasferire i risparmi ai propri membri. Quindi è nel migliore interesse di tutti i membri Vanguard scegliere avvisi elettronici quando possibile.

Passaggio 7. Conferma la conversione

Dovrai fare clic sul pulsante Continua nella parte inferiore della pagina Conversione Roth (come mostrato nella schermata sopra). La schermata successiva sarà la pagina di conferma. Rivedi semplicemente le informazioni e poi inviale. La conversione sarà ufficiale, anche se potrebbe volerci del tempo prima che la conversione avvenga effettivamente, soprattutto se hai titoli nella tua IRA tradizionale che devono essere chiusi.

È anche meglio assicurarsi che non ci siano trasferimenti in sospeso, commerci, o altre azioni all'interno dell'account che stai convertendo in un Roth IRA.

Che cosa dopo?

Dovresti essere a posto e iniziare a investire in fondi comuni di investimento! Probabilmente vedrai una transazione in sospeso in entrambi i tuoi account IRA tradizionale e Roth IRA. Potrebbero volerci uno o tre giorni prima che i conti vengano saldati. È normale. Basta verificare che tutto vada a buon fine.

Assicurati anche di prendere nota delle tue azioni. Dovrai avere dei record quando presenti le tasse l'anno successivo. La mia situazione fiscale è abbastanza complessa, a causa della gestione di una piccola impresa, pagare le tasse stimate trimestralmente, partecipare a un piano pensionistico per piccole imprese, facendo Roth IRA back-door, e cose divertenti simili. Quindi tengo un foglio di calcolo che tiene traccia di tutti i miei conti finanziari, le date in cui do i contributi e l'importo del contributo, e qualsiasi altra operazione finanziaria importante, come questa conversione Roth IRA.

Questo foglio di calcolo fa parte di un foglio di calcolo più grande che tengo per monitorare il mio patrimonio netto, contributi di beneficenza, e altre attività finanziarie.

Ecco come eseguire un rollover di 401k su Vanguard.