Come ottenere il pagamento del capitale dai rendiconti finanziari

Il capitale di un prestito è il saldo dovuto sul prestito. Quando una società effettua un pagamento principale per pagare il saldo di un prestito, riporta l'importo del pagamento sul proprio rendiconto finanziario. Questo è separato dagli interessi che può pagare su un prestito. Il pagamento del capitale riduce la liquidità che una società detiene, ma non ne pregiudica il profitto, in quanto il pagamento non fa parte delle sue spese operative. Una società può trarre vantaggio dal pagamento del capitale sui suoi prestiti perché il pagamento riduce il suo debito, che riduce la sua spesa per interessi.

Passo 1

Trova il rendiconto finanziario di un'azienda nei rapporti trimestrali 10-Q o nei rapporti annuali 10-K. È possibile ottenere questi rapporti dalla sezione delle relazioni con gli investitori del sito Web di una società o dal database online EDGAR della U.S. Securities and Exchange Commission.

Passo 2

Trova la sezione "Flussi di cassa da attività di finanziamento", che è l'ultima sezione del rendiconto finanziario.

Passaggio 3

Cerca la riga contenente la descrizione "Rimborso del debito, " o "Pagamento del prestito principale".

Passaggio 4

Identificare l'importo in dollari, elencati a destra della descrizione. Una società racchiude questo importo tra parentesi per mostrare che l'importo riduce la propria liquidità. Per esempio, se il rendiconto finanziario di un'azienda mostra "Payment of Loan Principal ($ 5, 000), " la società ha pagato $ 5, 000 verso il saldo principale del suo debito, il che significa che deve $ 5, 000 in meno rispetto a prima.

Consiglio

Monitorare i pagamenti del capitale di un'azienda in diversi periodi contabili. Una società che paga i suoi saldi di prestito ha meno debiti, che ne riduce il rischio per gli azionisti.