Schema di risparmio azionario di Rajiv Gandhi (RGESS):dettagli, Caratteristiche, Benefici

Introduzione al regime di risparmio azionario di Rajiv Gandhi (RGESS)

Il RGESS è stato lanciato per incoraggiare i piccoli investitori a investire nei mercati dei capitali. Continua a leggere per sapere qual era questo schema, le sue caratteristiche, e benefici.

Il governo UPA ha lanciato il Piano di risparmio azionario di Rajiv Gandhi nel 2012-13. L'obiettivo principale del programma era incoraggiare i piccoli investitori a investire nei mercati dei capitali. L'incoraggiamento è stato offerto fornendo vantaggi fiscali ai sensi della Sezione 80CCG dell'IT Act. Il governo ha interrotto il regime nel 2017 a causa della mancanza di valutazioni. Dai un'occhiata a cosa era questo schema, le sue caratteristiche, e benefici.

Che cos'era il regime di risparmio azionario di Rajiv Gandhi RGESS?

RGESS era un sistema di risparmio di capitale e imposte introdotto dal governo nel 2012-2013. Data la sua dimensione e popolazione, L'India ha uno dei numeri più bassi di investitori nel mercato dei capitali al mondo. Il regime di risparmio azionario del governo è stato introdotto per incoraggiare gli investitori dilettanti, con reddito lordo inferiore a un certo importo, investire nei mercati dei capitali.

Questo tetto di reddito è stato fissato a Rs 10 lakh nel 2012-13 (quando è stato lanciato il programma), ma è stato aumentato a Rs. 12 lakh nel 2013-14.

Come da sezione 80CCG, per RGESS è stata introdotta una nuova detrazione fiscale. Con questa nuova detrazione, i nuovi investitori al dettaglio sono stati in grado di detrarre fino a Rs. 50, 000 dal loro reddito imponibile investendo in titoli idonei. Ma questi nuovi investitori al dettaglio dovevano avere un reddito annuo fino a Rs. 10 lakh, che è stato poi rivisto a Rs. 12 lakh.

Anche, la detrazione era disponibile solo sul 50% dell'investimento. Ma questa detrazione ai sensi della Sezione 80CCG era una detrazione aggiuntiva oltre il limite di detrazione standard 80C di Rs. 1,5 lakh.

Gli investitori che soddisfano i criteri di seguito indicati sono stati autorizzati a richiedere la detrazione fiscale solo ai sensi della Sezione 80CCG.

• Residenti indiani senza esperienza di investimento/trading in azioni

• Reddito lordo inferiore a Rs. 12 lakh

• Gli investimenti effettuati in società quotate su BSE 100 e CNX 100 erano ammissibili per RGESS detrazione fiscale

• Investimenti in IPO di PSU in cui il governo deteneva almeno il 51% della quota

• Investimenti in fondi comuni di investimento ed ETF, e le loro NFO che hanno investito in RGESS

Un investitore aveva bisogno di un conto Demat per investire in RGESS. Un investitore potrebbe acquistare tutti i diversi titoli ammissibili nell'ambito del programma tramite il proprio conto Demat. Una volta acquistato, la sicurezza sarebbe automaticamente bloccata per un periodo di 1 anno.

Dopo il periodo di lock-in iniziale di 1 anno, un investitore è stato autorizzato a vendere i titoli nei prossimi 2 anni, ma era obbligatorio mantenere il valore dell'investimento iniziale. Ad esempio, supponiamo che il tuo investimento iniziale sia stato di Rs. 75, 000 nel primo anno, e poi hai investito Rs. 25, 000 in più nello stesso anno. Sei libero di vendere titoli per un valore di Rs. 25, 000 nel 2° anno ma non più di quello per mantenere il saldo iniziale di Rs. 50, 000. Dopo 3 anni eri libero di acquistare/vendere titoli a tuo piacimento

Oltre alla detrazione fiscale di cui sopra, il Rajiv Gandhi Equity Scheme ha incoraggiato le persone a investire nei mercati dei capitali noti per il loro elevato potenziale di rendimento. Così, alcuni dei regimi ammissibili nell'ambito di RGESS sono stati in grado di fornire rendimenti a due cifre in un anno.

Questo è stato considerevolmente superiore ai rendimenti che le persone generalmente ricevono dal proprio conto in banca di risparmio anche di banche FD.

Dal suo lancio, RGESS non è riuscito ad attrarre molti nuovi investitori. La detrazione fiscale non era significativa ed era applicabile solo al 50% dell'importo investito in titoli idonei. Inoltre, RGESS era anche più complicato della maggior parte delle altre opzioni di investimento ammissibili alla detrazione fiscale come ELSS che generalmente offrono rendimenti più elevati rispetto a RGESS. Anche il periodo di lavoro e lock-in di ELSS è più semplice e conveniente.

RGESS è stato interrotto dal 1 aprile 2018. Nessun nuovo investitore è stato in grado di investire nei mercati dei capitali nell'ambito di questo schema. Ma, coloro che hanno investito nel 2017/18 possono richiedere le detrazioni fiscali secondo i termini del regime per 1-2 anni anche dopo la cessazione.

Ma mentre RGESS è interrotto, gli investitori hanno ancora varie opzioni di investimento che possono beneficiare di detrazioni fiscali. Ad esempio, i fondi ELSS discussi sopra sono ammissibili per le detrazioni fiscali ai sensi della Sezione 80C. Si tratta di schemi azionari chiusi che hanno un periodo di lock-in di 3 anni, che è inferiore alla maggior parte degli altri investimenti ammissibili 80C.

Anche, Gli investimenti ELSS sono raggruppati con altri investimenti ammissibili 80C, e insieme offrono una detrazione fiscale massima fino a Rs. 1,5 lakh. Così, se non hai utilizzato le tue detrazioni 80C fino a questo limite, I fondi ELSS possono essere un'ottima opzione.