Dovresti costituire un fondo fiduciario vivente revocabile?

Ti preoccupi mai di come i tuoi beneficiari gestiranno la loro parte della loro eredità quando muori? Una soluzione che ti consente di esercitare ancora un certo controllo sui tuoi soldi, anche dopo il passaggio, è con un trust revocabile (RLT).

Punti chiave

• Un trust vivente revocabile è un documento di fiducia creato da un individuo che può essere modificato nel tempo.
• I trust viventi revocabili vengono utilizzati per evitare la successione e per proteggere la privacy del proprietario del trust e dei beneficiari del trust, nonché per ridurre al minimo le tasse di successione.
• Trust revocabili, però, hanno diverse limitazioni tra cui la spesa per averle scritte, e mancano delle caratteristiche di un trust irrevocabile.

Istituire il Living Trust

Il trust è costituito da un accordo scritto o da una dichiarazione che nomina un trustee per gestire e amministrare la proprietà del concedente. Finché sei un adulto competente, puoi stabilire un RLT. In qualità di concedente, o creatore del trust, puoi nominare qualsiasi adulto competente come tuo fiduciario; alcune persone preferiscono scegliere una banca o una società fiduciaria per ricoprire questo ruolo. Tu, il concedente, puoi anche agire come fiduciario per tutta la vita.

Una volta impostato, inizi mettendo i tuoi beni, inclusi gli investimenti, conto in banca, e immobiliare, nel trust. A questo punto non possiedi più quei beni; appartengono al trust. E poiché i tuoi beni appartengono al trust, non devono passare attraverso il processo di omologazione alla tua morte. (In sostanza, la fiducia è come un libro di regole su come devono essere gestiti i tuoi beni quando muori.)

Però, poiché questa è una fiducia vivente revocabile, mantieni il controllo delle risorse, anche se non ti appartengono più, mentre sei vivo. Puoi modificare o modificare il trust in qualsiasi momento. Il reddito guadagnato dai beni del trust va a te ed è tassabile; ma i beni stessi non vengono trasferiti dal trust ai tuoi beneficiari fino alla tua morte.

Fiducia revocabile

Vantaggi del Living Trust

Evitare la successione è il vantaggio principale di stabilire un trust vivente, ma altri vantaggi come la protezione della privacy e la flessibilità lo rendono una scelta intelligente.

Evitare la successione

La successione è il processo legale per trasferire la tua proprietà quando muori. Richiede la presentazione di documenti a un tribunale di successione e l'esecuzione di un processo in più fasi, o processi se si dispone di beni o proprietà in stati diversi. L'istituzione di un RLT evita costosi procedimenti di successione, consentendo una più rapida trasmissione dei beni ai beneficiari. I beni nominati in trust aggirano i tribunali costosi e in genere hanno la precedenza sulla proprietà designata nel testamento.

Mutevole e flessibile

Il trust vivente ti consente di apportare modifiche (o emendamenti) al documento di fiducia mentre sei ancora in vita, a tua discrezione.

Tutela della privacy

I trust revocabili sono una buona scelta per coloro che si occupano di mantenere i registri e le informazioni sui beni privati ​​dopo la tua morte. Il processo di successione a cui sono soggetti i testamenti può rendere il tuo patrimonio un libro aperto poiché i documenti inseriti in esso diventano pubblici registri, disponibile per chiunque di accedere.

Elimina le sfide alla tenuta

Il testamento standard può creare controversie familiari alla tua morte ed essere contestato per alterazione da qualsiasi membro della tua famiglia. Utilizzando un trust, puoi diseredare in modo specifico chiunque pubblichi una sfida ai tuoi desideri dopo la tua morte.

Segregazione dei beni

Questo è utile per le coppie sposate con una proprietà separata sostanziale che è stata acquisita prima del matrimonio. Il trust può aiutare a separare tali beni dai loro beni di proprietà della comunità.

Assegnazione di una procura/tutela durevole

Un fondo fiduciario vivente può essere utilizzato per aiutare a controllare le abitudini di spesa di un tutore a beneficio dei tuoi figli minorenni. Può anche autorizzare un'altra persona ad agire per tuo conto se diventi incapace e hai bisogno di qualcuno che prenda decisioni per te. Se dovessi diventare menomato o disabile, il trust può nominare automaticamente il tuo fiduciario per sovrintendere a esso e ai tuoi affari finanziari senza l'obbligo di ottenere una procura duratura.

Gestione continua

Ciò consente alla ricchezza che hai accumulato di continuare a crescere per più generazioni utilizzando un fiduciario professionista per gestire la tua proprietà. Puoi limitare il numero di prelievi al solo reddito, con disposizioni speciali di emergenza, se lo si desidera.

Minimizzazione delle tasse immobiliari

Sebbene l'RLT non sia di per sé un buon strumento di minimizzazione delle tasse, le disposizioni possono essere incluse nella documentazione del trust per trasferire la ricchezza istituendo un trust di rifugio del credito in caso di morte. Il CST è uno strumento molto efficace per aiutare a ridurre le tasse di successione per i grandi patrimoni che superano gli importi combinati di esclusione dell'imposta di successione.

Svantaggi del Living Trust

Sebbene ci siano molti vantaggi nello stabilire un trust vivente revocabile, ci sono anche alcuni inconvenienti:

Spese di pianificazione

La costituzione di un trust richiede un serio aiuto legale, che non è economico. Un tipico trust vivente può costare $ 2, 000 o più, mentre un testamento di base può essere redatto per circa $ 150 circa.

Mantenimento di libri e registri fiduciari

E una volta creata la fiducia, il tuo lavoro non è finito. La maggior parte delle persone ha bisogno di monitorarlo su base annuale e apportare le modifiche necessarie (i trust non si adattano automaticamente alle mutate circostanze, come il divorzio o la nascita di un figlio). Dovresti considerare l'ulteriore inconveniente di assicurarti che i beni futuri siano continuamente registrati al trust e fornire ad altri professionisti l'accesso ai documenti del trust per rivedere i poteri e i doveri del trustee.

Nuova titolazione della proprietà

Una volta stabilita la fiducia, la proprietà deve essere rinominata a nome del trust. Ciò richiede tempo aggiuntivo, e talvolta si applicano commissioni per l'elaborazione delle modifiche al titolo.

Protezione minima delle risorse

Contrariamente alle credenze popolari, i trust revocabili offrono una protezione patrimoniale molto ridotta se si mantiene un interesse di proprietà, come nominare te stesso come fiduciario.

Spese Amministrative

Aspettati di dover affrontare ulteriori commissioni professionali come la consulenza sugli investimenti e le commissioni fiduciarie se nominerai una banca o una società fiduciaria come fiduciario.

Nessuna riduzione fiscale

Per tutto il tuo duro lavoro, non riceverai un beneficio fiscale da un trust revocabile. I tuoi beni nel trust continueranno a essere soggetti a imposte sui loro guadagni o reddito e saranno soggetti a creditori e azioni legali.

Problemi imprevisti

Fastidi come problemi con l'assicurazione del titolo, Le azioni e gli immobili del sottocapitolo S in altri paesi possono creare tutta una serie di nuove emissioni. Altri problemi possono sorgere se non si riesce a educare adeguatamente il coniuge sui termini e lo scopo del trust.

La linea di fondo

Rispetto ai testamenti, i trust revocabili forniscono una maggiore privacy, nonché un maggiore controllo e flessibilità sulla distribuzione delle risorse. Con un fondo fiduciario revocabile, fai la maggior parte del lavoro in anticipo, rendendo la disposizione del tuo patrimonio più facile e veloce. Ma richiedono anche uno sforzo sostanzialmente maggiore e costi più elevati. Come per qualsiasi importante questione legale, dovresti consultare un professionista di fiducia, in questo caso, qualcuno esperto di pianificazione successoria, prima di intraprendere un progetto di questa portata.