Guida al piano aziendale:modello ed esempi di successo

Scopri come creare un piano aziendale

Pubblicato il 29 giugno 2020

Tempo di lettura 6 minuti

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Che cos'è un piano aziendale?

Un business plan è un documento che contiene il piano operativo e finanziario di un'azienda e descrive in dettaglio come verranno raggiunti i suoi obiettivi. Serve come road map per l'azienda e può essere utilizzato quando si propongono investitori o istituti finanziari per finanziamenti di debito o di capitale.

Un piano aziendale dovrebbe seguire un formato standard e contenere tutti gli elementi importanti del piano aziendale. In genere, dovrebbe presentare tutte le informazioni che un investitore o un istituto finanziario si aspetta di vedere prima di fornire finanziamenti a un'azienda.

Contenuto di un piano aziendale

Un business plan dovrebbe essere strutturato in modo tale da contenere tutte le informazioni importanti che gli investitori stanno cercando. Ecco le sezioni principali di un business plan:

1. Pagina del titolo

Il frontespizio raccoglie le informazioni legali dell'azienda, che includono la ragione sociale registrata, l'indirizzo fisico, il numero di telefono, l'indirizzo email, la data e il logo dell'azienda.

2. Riepilogo esecutivo

L’executive summary è la sezione più importante perché è la prima sezione che investitori e banchieri vedono quando aprono il business plan. Fornisce una sintesi dell’intero piano aziendale. Dovrebbe essere scritto per ultimo per assicurarti di non tralasciare alcun dettaglio. Deve essere breve e pertinente e catturare l’attenzione del lettore. Il riepilogo esecutivo non deve superare le due pagine.

3. Panoramica del settore

La sezione Panoramica del settore fornisce informazioni sul settore specifico in cui opera l'azienda. Alcune delle informazioni fornite in questa sezione includono i principali concorrenti, tendenze del settore e ricavi stimati. Mostra inoltre la posizione dell'azienda nel settore e il modo in cui competerà sul mercato rispetto ad altri importanti attori.

4. Analisi di mercato e concorrenza

La sezione di analisi di mercato descrive in dettaglio il mercato di riferimento per le offerte di prodotti dell’azienda. Questa sezione conferma che l'azienda comprende il mercato e che ha già analizzato il mercato esistente per determinare se esiste una domanda adeguata per supportare il modello di business proposto.

L’analisi di mercato include informazioni sui dati demografici del mercato target, sulla posizione geografica, sul comportamento dei consumatori e sulle esigenze del mercato. L'azienda può presentare numeri e fonti per fornire una panoramica delle dimensioni del mercato target.

Un'azienda può scegliere di consolidare l'analisi del mercato e l'analisi della concorrenza in un'unica sezione o presentarle come due sezioni separate.

5. Piano di vendita e marketing

Il piano di vendita e marketing descrive in dettaglio come l'azienda intende vendere i propri prodotti al mercato di riferimento. Tenta di presentare la proposta di vendita unica dell'azienda e i canali che utilizzerà per vendere i suoi beni e servizi. Descrive in dettaglio le attività pubblicitarie e promozionali dell'azienda, la strategia dei prezzi, i metodi di vendita e distribuzione e il supporto post-vendita.

6. Piano di gestione

Il piano di gestione fornisce una descrizione della struttura legale dell’azienda, del suo team di gestione e dei requisiti in termini di risorse umane interne ed esterne. Dovrebbe elencare il numero di dipendenti che saranno necessari e la remunerazione da pagare a ciascuno dei dipendenti.

Dovrebbero essere inclusi anche tutti i professionisti esterni, come avvocati, periti, architetti e consulenti, di cui l’azienda avrà bisogno. Se la società intende utilizzare il piano aziendale per ottenere finanziamenti dagli investitori, dovrebbe elencare i membri del team esecutivo, nonché i membri del comitato consultivo.

7. Piano Operativo

Il piano operativo fornisce una panoramica dei requisiti fisici dell’azienda, quali spazi per uffici, macchinari, manodopera, forniture e inventario. Per un'azienda che richiede magazzini personalizzati e attrezzature specializzate, il piano operativo sarà più dettagliato rispetto, ad esempio, a un'attività di consulenza da domicilio. Se il piano aziendale è per un'azienda manifatturiera, includerà informazioni sui fabbisogni di materie prime e sulla catena di fornitura.

8. Piano finanziario

Il piano finanziario è una sezione importante che spesso determina se l’azienda otterrà i finanziamenti richiesti da istituti finanziari, investitori o venture capitalist. Dovrebbe dimostrare che l’attività proposta è redditizia e genererà entrate sufficienti per poter far fronte ai propri obblighi finanziari. Alcune delle informazioni contenute nel piano finanziario includono una previsione di conto economico, stato patrimoniale e flusso di cassa.

9. Appendici e allegati

La parte delle appendici e dei reperti è l'ultima sezione di un business plan. Include qualsiasi informazione aggiuntiva che possa interessare alle banche e agli investitori o che aggiunga credibilità all'azienda.

Alcune delle informazioni che possono essere incluse nella sezione delle appendici includono planimetrie di uffici/edifici, ricerche di mercato dettagliate, prodotti/servizi che offrono informazioni, brochure di marketing e storie creditizie dei promotori.

Modello di piano aziendale

Ecco un modello di base che qualsiasi azienda può utilizzare durante lo sviluppo del proprio piano aziendale:

Sezione 1:Riepilogo esecutivo

• Presentare la missione dell'azienda.
• Descrivi le offerte di prodotti e/o servizi dell'azienda.
• Fornisci un riepilogo del mercato di riferimento e dei suoi dati demografici.
• Riassumere la concorrenza del settore e il modo in cui l'azienda conquisterà una quota del mercato disponibile.
• Fornire un riepilogo del piano operativo, ad esempio inventario, ufficio, manodopera e requisiti di attrezzature.

Sezione 2:Panoramica del settore

• Descrivi la posizione dell'azienda nel settore.
• Descrivi la concorrenza esistente e i principali attori del settore.
• Fornire informazioni sul settore in cui opererà l'azienda, ricavi stimati, tendenze del settore, influenze governative, nonché dati demografici del mercato di destinazione.

Sezione 3:Analisi di mercato e concorrenza

• Definisci il tuo mercato target, le sue esigenze e la sua posizione geografica.
• Descrivi le dimensioni del mercato, le unità dei prodotti dell'azienda che i potenziali clienti possono acquistare e i cambiamenti del mercato che potrebbero verificarsi a causa dei cambiamenti economici complessivi.
• Fornire una panoramica del volume di vendita stimato rispetto a ciò che vendono i concorrenti.
• Fornire un piano su come l'azienda intende combattere la concorrenza esistente per guadagnare e mantenere quote di mercato.

Sezione 4:Piano di vendita e marketing

• Descrivi i prodotti che l'azienda offrirà in vendita e la sua proposta di vendita unica.
• Elenca le diverse piattaforme pubblicitarie che l'azienda utilizzerà per trasmettere il proprio messaggio ai clienti.
• Descrivi come l'azienda intende fissare il prezzo dei suoi prodotti in modo da consentirle di realizzare un profitto.
• Fornisci dettagli su come verranno distribuiti i prodotti dell'azienda nel mercato di destinazione e sul metodo di spedizione.

Sezione 5:Piano di gestione

• Descrivere la struttura organizzativa dell'azienda.
• Elencare i proprietari dell'azienda e le relative percentuali di proprietà.
• Elencare i dirigenti chiave, i loro ruoli e la remunerazione.
• Elenca tutti i professionisti interni ed esterni che l'azienda intende assumere e il modo in cui saranno compensati.
• Includere un elenco dei membri del comitato consultivo, se disponibile.

Sezione 6:Piano operativo

• Descrivi l'ubicazione dell'attività, compresi i requisiti per l'ufficio e il magazzino.
• Descrivere il fabbisogno di manodopera dell'azienda. Descrivi il numero di personale di cui l'azienda ha bisogno, i loro ruoli, la formazione delle competenze necessarie e il mandato dei dipendenti (a tempo pieno o part-time).
• Descrivi il processo di produzione e il tempo necessario per produrre un'unità di un prodotto.
• Descrivere i requisiti di attrezzature e macchinari e se l'azienda noleggerà o acquisterà attrezzature e macchinari e i relativi costi che l'azienda stima dovrà sostenere.
• Fornire un elenco dei fabbisogni di materie prime, come verranno ottenute e i principali fornitori che forniranno gli input richiesti.

Sezione 7:Piano finanziario

• Descrivi le proiezioni finanziarie della società includendo il conto economico previsto, il rendiconto finanziario previsto e la proiezione dello stato patrimoniale.

Sezione 8:Appendici e allegati

• Preventivi per locazioni di immobili e macchinari
• Proposta di pianta per uffici e magazzino
• Ricerche di mercato e riepilogo del mercato di riferimento
• Informazioni creditizie dei proprietari
• Elenco di prodotti e/o servizi

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Risorse aggiuntive

Grazie per aver letto la guida CFI ai piani aziendali. Per continuare ad apprendere e ad avanzare nella tua carriera, le seguenti risorse CFI ti saranno utili:

• Struttura societaria
• Pitchbook
• Tre bilanci
• Esempi di modelli di business Canvas

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