Roth IRA:spiegazione della crescita esentasse e dei benefici pensionistici

Desideri una crescita degli investimenti esentasse? Desideri un maggiore controllo sui tuoi risparmi previdenziali? Vuoi lasciare un'eredità più grande? In tal caso, dovresti prendere in considerazione la possibilità di contribuire o convertire i risparmi previdenziali esistenti in un Roth IRA .

Per non ancora pensionati

La più grande differenza tra un Roth IRA e un IRA tradizionale è il trattamento fiscale dei contributi e dei prelievi. Con la Roth i contributi non sono deducibili dalle tasse, ma sono prelievi sono esenti da imposte (purché si rispettino le regole). Per l'IRA tradizionale, i contributi potrebbero essere deducibile; gli investimenti crescono con imposte differite, ma i prelievi sono tassati come reddito ordinario, l'aliquota più alta possibile.

Per decidere quale è la soluzione migliore per te, inizia determinando se sarai in grado di detrarre i contributi da un IRA tradizionale. Se non sei coperto da un piano di lavoro, un contributo all'IRA tradizionale è completamente deducibile. Se sei coperto, la deducibilità inizia a scomparire gradualmente con un reddito lordo rettificato (AGI) di $ 55.000 per i single ($ 89.000 per le coppie sposate) e scompare completamente con un AGI di $ 65.000 ($ 109.000). Contribuire a Roth è quindi un gioco da ragazzi, presupponendo che tu sia idoneo (vedi la scheda informativa di seguito).

Se puoi detrarre il tuo contributo all'IRA tradizionale, dovrai fare alcuni calcoli per decidere se un IRA tradizionale o un Roth hanno più senso. L'opinione comune è che un'IRA tradizionale è migliore se il tuo scaglione fiscale oggi è più alto di quello che sarà in pensione. Ma se mancano più di 10 anni alla pensione, questo è un gioco d’ipotesi. Scegli un Roth per tutti gli altri vantaggi.

Un altro bonus per i risparmiatori più giovani:i Contributi a un Roth IRA può essere ritirato in qualsiasi momento senza tasse e senza penalità, anche se non hai raggiunto i 59 anni e mezzo (ma pagherai una penalità del 10% sui guadagni che ritiri anticipatamente). Quindi, se avrai bisogno di soldi prima di allora, puoi ottenerli. Infine, ci sono altre due importanti differenze tra un Roth IRA e un Roth IRA:non sono richieste distribuzioni minime all'età di 70 anni e mezzo da un Roth IRA e puoi contribuire oltre tale età purché tu abbia guadagnato un reddito.

Per pensionati

Poiché non sono richieste distribuzioni minime da parte di un Roth, puoi lasciare che i tuoi investimenti crescano esentasse finché non avrai bisogno di soldi. Inoltre, a differenza delle distribuzioni di un IRA tradizionale, le distribuzioni non imponibili di un Roth IRA non sono incluse nel calcolo che determina se i benefici della previdenza sociale saranno tassati, il che potrebbe significare il doppio del risparmio fiscale.

Per gli eredi

Il trattamento fiscale degli IRA è lo stesso per proprietari e beneficiari. Chiunque erediti un'IRA tradizionale dovrà pagare le imposte ordinarie sul reddito sulle distribuzioni. Non così con i Roth. Il conto manterrà comunque il suo status di esenzione fiscale. E niente dice “ti amo” come dare a qualcuno un risparmio previdenziale esentasse. (Tieni presente che tutti i conti, IRA o altro, sono soggetti all'imposta sulla successione se il valore complessivo dei beni di un defunto supera l'importo di esclusione, che è di 3,5 milioni di dollari nel 2009.)

Fatti rapidi su Roth IRA

Chi può contribuire? Chiunque abbia un reddito da lavoro. L'idoneità inizia a essere gradualmente eliminata per i contribuenti single con un reddito lordo rettificato superiore a 105.000 dollari e per i contribuenti sposati superiori a 166.000 dollari.

Quanto posso contribuire nel 2009? $ 5.000 (più altri $ 1.000 se hai almeno 50 anni).

I contributi sono deducibili dalle tasse? No.

Come vengono tassati i prelievi? Sono esenti da imposte, purché tu abbia almeno 59 anni e mezzo e il conto sia aperto da almeno cinque anni.

Devo prelevare denaro all'età di 70 anni e mezzo? No.

Perché si chiama “Roth”? Prende il nome dal senatore del Delaware William Roth Jr. (noto anche per aver condotto indagini sulle spese eccessive del Pentagono che hanno portato alla luce la famigerata chiave inglese da 9.600 dollari e il sedile del water da 640 dollari).

Perché fa così bene contro il raffreddore? Stai pensando al "brodo".

Dovresti convertirti in un Roth IRA?

Un IRA tradizionale può essere convertito in un Roth IRA da chiunque abbia un reddito lordo rettificato modificato inferiore a $ 100.000. L'importo convertito conterà come reddito ordinario imponibile nell'anno della conversione (a meno che l'IRA non contenga contributi non deducibili). Ma per molte persone, un anno di tasse vale i successivi anni di crescita esentasse.

Ecco i fattori da considerare:

• In generale, converti solo se puoi pagare le tasse da fonti diverse dai fondi convertiti, soprattutto se hai meno di 59 anni e mezzo e dovrai pagare una penalità del 10% sul denaro prelevato per pagare le tasse.
• Se sei vicino alla pensione e prevedi di rientrare in una fascia fiscale molto più bassa, probabilmente la conversione non varrà la pena. Questo è vero anche se la conversione ti spingerà in una fascia più alta rispetto a quella in cui ti troverai quando preleverai denaro dal Roth.
• Se ti trovi in una fascia fiscale inferiore ora, ma le distribuzioni minime richieste all'età di 70 anni e mezzo ti spingeranno in una fascia più alta, convertire parti della tua IRA tradizionale in un Roth nell'arco di pochi anni (le conversioni parziali vanno bene) potrebbe appianare le tue tasse.
• Se prevedi di pagare le tasse sulla successione, una conversione farà risparmiare denaro ai tuoi eredi perché le tasse che pagherai oggi ridurranno la tua proprietà e i beni in un Roth per i tuoi eredi saranno soggetti alle tasse sulla successione, ma non alle imposte sul reddito.

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Per ulteriori informazioni sulle meraviglie di Roth, consulta la serie Get Rich Slowly sui Roth IRA:Cos'è un Roth IRA e perché dovrebbe interessarti?, Come avviare un Roth IRA (e dove farlo), Quali investimenti sono i migliori per un Roth IRA e Domande e risposte sui Roth IRA.

Robert Brokamp

In qualità di ex consulente finanziario e insegnante di inglese, era inevitabile che un giorno Robert Brokamp scrivesse sulla gestione del denaro. Le sue riflessioni su pensionamento, investimenti, budget e ammortizzatori urlanti possono essere trovate su Fool.com e in varie altre pubblicazioni, tra cui Get Rich Slowly e Newsweek.

Ha collaborato a The Motley Fool's Money After 40 e Million Dollar Portfolio, è coautore di The Motley Fool Personal Finance Workbook, è autore di The Motley Fool's Guide to Paying for School ed è l'editore del servizio di newsletter Motley Fool Rule Your Retirement.

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