Come trovare contanti in un bilancio?

La quantità di denaro indicata nel bilancio di una società include la sua valuta fisica, conti bancari e assegni non depositati. Il mantenimento di un solido saldo di cassa fornisce un cuscino nel caso in cui l'attività di un'azienda subisca una battuta d'arresto temporanea. Una società riporta il proprio saldo di cassa nella sezione "Attività correnti" del proprio bilancio, la sezione che mostra le attività che dovrebbero essere convertite in denaro o utilizzate entro un anno. Se ti vengono fornite tutte le altre voci nella sezione dell'attivo circolante dello stato patrimoniale e l'importo del totale dell'attivo circolante, puoi risolvere per l'importo del denaro di un'azienda.

Passo 1

Trova gli importi degli elementi non monetari, come investimenti a breve termine, crediti, inventario e forniture, nella sezione "Attività correnti" del bilancio di una società. Per esempio, supponiamo che il bilancio della società mostri $ 50, 000 in investimenti a breve termine, $ 60, 000 in crediti, $ 10, 000 nell'inventario e $ 5, 000 nelle forniture.

Passo 2

Calcolare la somma delle attività correnti non liquide. In questo esempio, calcolare la somma di $50, 000, $ 60, 000, $ 10, 000 e $ 5, 000, che equivale a $ 125, 000 in attività correnti non liquide.

Passaggio 3

Trova l'importo delle attività correnti totali della società elencate nella parte inferiore della sezione "Attività correnti" del suo bilancio. In questo esempio, supponiamo che la società mostri $ 200, 000 nel totale dell'attivo circolante.

Passaggio 4

Sottrarre l'importo delle attività correnti non liquide dalle attività correnti totali per calcolare il saldo di cassa della società. In questo esempio, sottrarre $ 125, 000 da $ 200, 000 per ottenere $ 75, 000 in contanti.

Consiglio

Tieni traccia del saldo di cassa di un'azienda nel tempo per identificare eventuali modifiche. Un saldo di cassa in crescita suggerisce che un'azienda potrebbe migliorare le proprie prestazioni e generare più vendite.

Confronta il saldo di cassa di un'azienda con i saldi di cassa di altre società del suo settore. Una società con un saldo di cassa più elevato può trovarsi in una posizione competitiva migliore per investire in nuove tecnologie o acquisire altre società.