Come calcolare la diminuzione netta in contanti

Il rendiconto finanziario di un'azienda mostra i suoi flussi di cassa in entrata e in uscita durante un periodo contabile. Il rendiconto classifica i flussi di cassa in tre sezioni:attività operative, attività di investimento e attività di finanziamento. La somma dei flussi di cassa totali di ciascuna sezione rappresenta un aumento netto o una diminuzione netta del saldo di cassa della società per il periodo contabile. Una diminuzione netta significa che la società ha avuto una maggiore quantità di flussi di cassa in uscita rispetto ai flussi di cassa in entrata. È possibile calcolare la diminuzione netta della liquidità di un'azienda esaminando il suo rendiconto finanziario per determinare la misura in cui un'azienda sta spendendo denaro.

Passo 1

Trova gli importi del flusso di cassa di un'azienda dalle attività operative, flusso di cassa da attività di investimento e flusso di cassa da attività di finanziamento elencati nel suo rendiconto finanziario. Un rendiconto finanziario mostra importi negativi, o uscite di cassa, tra parentesi. Per esempio, supponiamo che il rendiconto finanziario di un'azienda mostri $ 100, 000 di flussi di cassa da attività operative, ($ 150, 000) nel flusso di cassa da attività di investimento e ($5, 000) in cash flow da attività di finanziamento.

Passo 2

Aggiungi il flusso di cassa dalle attività operative e il flusso di cassa dalle attività di investimento. Nell'esempio, aggiungi $ 100, 000 e -$150, 000. Il risultato è -$50, 000.

Passaggio 3

Aggiungi il tuo risultato al flusso di cassa derivante dalle attività di finanziamento per calcolare l'aumento netto di cassa per il periodo contabile. Un risultato negativo rappresenta una diminuzione netta, mentre un risultato positivo rappresenta un aumento netto. Nell'esempio, aggiungi -$50, 000 e -$5, 000. Il risultato è -$55, 000. Ciò rappresenta una diminuzione netta di $ 55, 000 in contanti per il periodo contabile.

Consiglio

Esaminare i rendiconti finanziari di una società e il rilascio degli utili per determinare il motivo alla base di una diminuzione netta della liquidità. Un'azienda potrebbe avere problemi con le sue operazioni, che potrebbe portare a un calo del prezzo delle azioni, o potrebbe investire pesantemente in nuove risorse per far crescere la propria attività, che potrebbe portare a un prezzo delle azioni più alto.