Qual è la sanzione per il prelievo anticipato sui fondi comuni di investimento?

Sebbene non vi sia alcuna sanzione universale per un prelievo anticipato da un fondo comune di investimento, ci sono circostanze in cui un prelievo di fondi comuni di investimento potrebbe avere conseguenze finanziarie, comprese le sanzioni. A seconda della classe di azioni acquistata, il tipo di conto in cui viene acquistato il fondo, e altri requisiti vari della società di fondi comuni di investimento, potrebbero esserci commissioni collegate ai prelievi di fondi comuni di investimento.

Azioni di Classe B

Le azioni di classe B rappresentano la classe di azioni del fondo comune più spesso associata a sanzioni per recesso anticipato. A differenza di altre classi di quote di fondi, con azioni di classe B, paghi una commissione solo quando vendi le azioni. Nota come commissione di vendita differita contingente (CDSC), la commissione per la vendita di azioni di Classe B normalmente diminuisce dell'1 percento ogni anno e dura cinque o sei anni, dopo di che non c'è alcun addebito. Un tipico CDSC potrebbe iniziare dal 5% nel primo anno e scendere al 4% nel secondo anno, 3 per cento nel terzo anno, e così via. Così, se vendi azioni di Classe B in meno di cinque anni, il tuo CDSC potrebbe essere considerato una penale per recesso anticipato.

Alcune Azioni di Classe C

azioni di classe C, a volte chiamate condivisioni "level-load", di solito costano dallo 0 all'1 percento per l'acquisto e hanno spese annuali più elevate rispetto alle azioni di Classe A o di Classe B. In molte società di fondi comuni di investimento, non vi è alcun costo per la vendita di azioni di Classe C, ma alcuni fondi addebitano una commissione dell'1% per le azioni C vendute entro un anno dall'acquisto.

N.A.V. Acquisti di Azioni di Classe A

Le azioni di classe A hanno normalmente una commissione di vendita anticipata dal 3 al 5 percento dell'importo investito. Alcune società di fondi comuni di investimento consentono agli investitori di acquistare azioni di Classe A al valore patrimoniale netto (N.A.V.), significato senza spese di vendita. Generalmente, questi acquisti devono essere per un importo di $ 1 milione o più. In cambio dell'eliminazione della commissione di vendita, la maggior parte delle società di fondi richiede agli investitori che acquistano azioni di Classe A a N.A.V. mantenere il proprio denaro investito per almeno un anno per evitare una commissione di rimborso anticipato.

Fondi comuni nei conti dell'IRA

Se viene acquistato un fondo comune di investimento in un conto pensionistico individuale (IRA), l'Internal Revenue Service (IRS) può imporre una commissione di prelievo anticipato se i fondi sono distribuiti dall'IRA. Nello specifico, l'IRS impone una penale di prelievo anticipato del 10% sulla maggior parte dei fondi prelevati da un'IRA prima che il titolare del conto raggiunga l'età di 59 anni e mezzo. Se vendi un fondo comune di investimento e prendi una distribuzione in contanti dei proventi prima di raggiungere questa età minima, potresti essere soggetto alla sanzione IRS, oltre a eventuali spese di vendita riscosse dalla società del fondo. Le eccezioni a questa regola includono le distribuzioni per le spese di istruzione superiore, il primo acquisto di una casa o per disabilità.

Sanzioni fiscali

Se vendi quote di fondi comuni che hai detenuto per un anno o meno, qualsiasi guadagno realizzato sulla vendita sarà tassabile alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito, rispetto alle più favorevoli aliquote dell'imposta sulle plusvalenze. Come per tutti gli investimenti, quelli detenuti per più di un anno sono tassati con un'aliquota massima del 15%, a partire dal 2010. Se rientri in uno scaglione fiscale più elevato, trattare il tuo fondo comune di investimento come un investimento a breve termine potrebbe comportare una sostanziale sanzione fiscale.