Imprenditore indipendente? Non commettere questi 5 errori fiscali

Questi errori sono potenzialmente costosi, ma possono essere facilmente evitati.

Sono stato un dipendente per i primi 15 anni circa della mia vita lavorativa. Dopo aver svolto vari lavori in bar e ristoranti al liceo e all'università, ho iniziato la carriera di insegnante e l'ho fatto per vivere fino all'età di 30 anni.

È stato solo quando ho guadagnato il mio primo reddito come imprenditore indipendente quando avevo 30 anni che mi sono reso conto che le tasse per gli appaltatori e altri lavoratori autonomi possono essere molto diverso dalle tasse per i dipendenti. Con questo in mente, ecco cinque errori potenzialmente costosi che dovresti mirare a evitare se parte o tutto il tuo reddito è come un appaltatore indipendente.

1. Dimenticando la tassa sul lavoro autonomo

La mia prima esperienza con il lavoro autonomo è stata lavorare in un centro di tutoraggio doposcuola per integrare il mio stipendio di insegnante. Durante il primo anno solare in cui l'ho fatto, ho guadagnato quasi $ 7.000 in denaro extra, il tutto segnalato su un 1099 da quando ero un appaltatore indipendente.

Ho erroneamente pensato che le mie normali ritenute avrebbero coperto qualsiasi imposta aggiuntiva. In genere ricevevo un rimborso fiscale di $ 1.000- $ 1.500 in quei giorni e all'epoca ero nella fascia fiscale del 15%. La semplice matematica mi ha detto che la mia tassa aggiuntiva non dovrebbe essere molto di più.

Tuttavia, non mi ero ancora reso conto che anche gli appaltatori indipendenti devono pagare l'imposta sul lavoro autonomo sui loro guadagni. Si tratta di un ulteriore 15,2% sui primi $ 132.900 di reddito totale guadagnato (nel 2019) e del 2,9% su qualsiasi cifra superiore.

Inutile dire che la mia stima era sbagliata e ho finito per pagare l'IRS circa $ 1.000 di tasca mia. Ciononostante, sono felice di averlo capito prima di passare a essere esclusivamente un contraente indipendente.

2. Non effettuare i pagamenti delle tasse stimati in tempo (e in quantità sufficienti)

Ecco una cosa che non mi è mai stata detta quando ho iniziato il mio lavoro di tutoraggio dopo la scuola:nessuno tratterrà le tasse per te dal tuo reddito da appaltatore indipendente.

In qualità di contraente indipendente, a meno che non si preveda che le ritenute fiscali da altre fonti coprano completamente la responsabilità fiscale, è necessario effettuare pagamenti fiscali trimestrali stimati all'IRS. Senza entrare troppo nelle regole tecniche alla base di questo, a meno che le tue ritenute più i pagamenti fiscali stimati non corrispondano ad almeno il 90% della tua responsabilità fiscale o almeno il 100% della tua responsabilità fiscale dell'anno precedente, puoi essere soggetto a sanzioni IRS. (Nota:per l'anno fiscale 2018 solo , l'IRS ha abbassato la soglia del 90% all'85% per compensare la confusione relativa alle nuove leggi fiscali).

Ciò è particolarmente importante per le persone che si guadagnano da vivere come appaltatore indipendente. Credimi:dopo quasi un decennio come appaltatore indipendente, non è mai meno doloroso scrivere all'IRS un assegno che avrebbe potuto comprare una bella macchina usata, ma è comunque meglio che essere colpito con centinaia o addirittura migliaia di dollari di sanzioni .

3. Prendendo la detrazione home office se non ne hai diritto

Se sei un lavoratore autonomo, la detrazione dal Ministero degli Interni può essere un'ottima agevolazione fiscale. È anche una delle detrazioni più frequentemente abusate e l'IRS lo sa. Se richiedi una detrazione dal Ministero degli Interni, le tue possibilità di un audit IRS aumentano, quindi è importante essere sicuro di averne effettivamente diritto.

Affinché una detrazione dell'home office sia legittima, deve esserci uno spazio chiaramente definito (come una stanza separata) nella tua casa che sia esclusivamente utilizzato per scopi commerciali e deve essere la sede principale dell'attività. Ad esempio, scrivo per vivere e scrivo circa il 90% dal mio ufficio di casa, una stanza usata per nessun altro scopo. Il mio migliore amico è un agente assicurativo e, sebbene la sua giornata lavorativa lo coinvolga guidando dappertutto e incontrando potenziali clienti, il suo ufficio a casa è il luogo principale in cui svolge i suoi affari. Questi sono esempi di legittime detrazioni per l'home office.

D'altra parte, se lavori in una stanza della tua casa che è anche la tua sala da pranzo, non soddisfa la definizione IRS di un ufficio a casa, quindi non puoi richiedere una detrazione.

4. Non usufruire dei conti pensionistici a tua disposizione

Uno dei modi migliori per ridurre le tasse come appaltatore indipendente è risparmiare di più per la pensione. I lavoratori autonomi hanno alcune opzioni uniche quando si tratta di questo che non sono disponibili per i dipendenti. SEP-IRA, SIMPLE IRA e Individual 401(k)s sono le opzioni più popolari e possono consentire ai lavoratori autonomi di mettere da parte molto più di un IRA tradizionale o Roth.

Ad esempio, un SEP-IRA consente agli appaltatori indipendenti di mettere da parte fino a $ 56.000 o fino al 25% del loro reddito netto da lavoro autonomo, a seconda di quale sia il più basso. Questo può essere un grande l'agevolazione fiscale, per non parlare del fatto che può aiutarti a prepararti per una pensione più confortevole in seguito, quindi considera di iniziare il prima possibile tramite il tuo intermediario preferito.

5. Non riportare il tuo reddito 1099

Come ultima considerazione, un errore che dovrebbe essere ovvio è non segnalare il reddito che ricevi come appaltatore indipendente.

Ecco un fatto che tutti gli americani devono capire:se hai ricevuto un modulo fiscale ufficiale, come un W-2 dal tuo datore di lavoro o un 1099 da qualcuno che ti ha pagato come appaltatore indipendente, l'IRS ha ricevuto una copia di quel modulo anche . L'IRS ti richiede di segnalare il tuo reddito da lavoro autonomo da tutte le fonti se ammonta a $ 400 o più.

Fatti un favore e segnala il tuo reddito come appaltatore indipendente. Non farlo significa solo chiedere una verifica fiscale.