Cosa sono le disponibilità liquide?

Avere pronto accesso al denaro è una componente enorme della propria salute finanziaria. Le disponibilità liquide e mezzi equivalenti offrono un livello di flessibilità finanziaria importante sia per gli individui che per le aziende. Quindi le attività liquide, un bene che può essere scambiato rapidamente e facilmente con denaro contante, sono particolarmente importanti. Possedere attività liquide può aiutarti a saldare i debiti, coprire i costi in caso di crisi o permetterti di investire in nuove opportunità.

Ecco una semplice guida a tutte le attività liquide.

Cos'è la liquidità?

La liquidità si riferisce alla facilità con cui un bene (tutto ciò che possiedi che ha un valore monetario) può essere convertito in denaro. Più è facile scambiare un bene con denaro contante, più è liquido. Quindi, in base a tale definizione, il contante è considerato l'attività più liquida.

Un'attività liquida può essere rapidamente convertita in contanti senza perdere gran parte del suo valore di mercato. Le disponibilità liquide sono spesso viste come contanti e talvolta sono denominate equivalenti di liquidità perché possono essere facilmente scambiate con contanti in qualsiasi momento. La rapida conversione di denaro è il fattore principale che contribuisce alla liquidità di un asset, ma affinché un asset sia veramente considerato liquido, deve essere negoziato su un mercato affidabile con un gran numero di acquirenti e venditori. Deve anche essere relativamente facile e sicuro trasferire la proprietà. Titoli negoziabili come azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento sono tutti adatti poiché possono essere acquistati e venduti prontamente per contanti.

Possedere attività liquide è importante perché ti consentono di pagare le spese di soggiorno di base e di gestire le emergenze quando si presentano.

Esempi di asset liquidi

Tutti i tipi di attività possono essere considerati liquidi. Oltre al contante fisico, le attività liquide rientreranno generalmente in una di due categorie:mezzi equivalenti o conti finanziari. Alcuni di questi sono più liquidi di altri, a seconda di quanto velocemente e facilmente possono essere convertiti in denaro.

Ecco una rapida occhiata ai tipi più comuni di attività liquide detenute da individui e aziende (alcuni di questi verranno ampliati in modo più dettagliato più avanti):

• Denaro in cassa
• Denaro in un conto corrente
• Denaro in un conto di risparmio 
• Attività del mercato monetario
• Azioni
• Obbligazioni
• Stati Uniti Tesoro 
• Fondi comuni
• Fondi fiduciari
• Fondi negoziati in borsa (ETF) 
• Contabilità clienti
• Rimborsi fiscali
• Insediamenti giudiziari
• Certificati di deposito (CD) 
• Conti previdenziali

Investimenti liquidi (equivalenti a contanti)

Gli investimenti liquidi, detti anche mezzi equivalenti, sono investimenti che possono essere liquidati in un periodo di tempo abbastanza breve (generalmente 90 giorni o meno).

Alcuni esempi di investimenti liquidi includono:

• Titoli: Il mercato azionario ha un numero costante di acquirenti e venditori, il che significa che le azioni possono essere facilmente convertite in contanti. La velocità con cui avviene una conversione in contanti varia in base al tipo di titolo, ma in genere puoi vendere le tue azioni e utilizzare i fondi entro pochi giorni.
• Stati Uniti Buoni del Tesoro (Buoni del Tesoro) e Buoni del Tesoro (Buoni del Tesoro): I buoni del tesoro e i buoni del tesoro sono investimenti sostenuti dal governo degli Stati Uniti. Possono essere venduti immediatamente in contanti sul mercato secondario se hai bisogno del loro valore prima che maturino.
• Fondi negoziati in borsa (ETF): Gli ETF sono fondi di investimento che vengono scambiati come azioni sul mercato aperto, il che li rende abbastanza facili da vendere rapidamente. In genere riceverai contanti entro pochi giorni dal trading, ma potresti finire per dover vendere ETF in perdita se hai bisogno di soldi rapidamente.
• Fondi comuni: Piuttosto che acquistare azioni di un singolo titolo, i fondi comuni di investimento consentono agli investitori di acquistare un portafoglio di investimenti. I fondi comuni di investimento sono considerati liquidi poiché gli investitori possono vendere le proprie azioni in qualsiasi momento e generalmente riceverne il denaro entro il giorno lavorativo successivo.
• Fondi del mercato monetario: Questo è un tipo di fondo comune di investimento che investe in investimenti a basso rischio e basso rendimento. Puoi incassare i tuoi fondi del mercato monetario in qualsiasi momento, rendendoli un investimento liquido.

Conti finanziari liquidi 

Anche i conti finanziari in cui detieni i tuoi beni possono offrire liquidità. Il denaro in questi conti è considerato liquido perché può essere prelevato facilmente per ottenere contanti quando ne hai bisogno.

Alcuni esempi di conti liquidi includono:

• Conto(i) corrente(i): Il facile accesso ai contanti nel tuo conto corrente rende questo tipo di conto bancario altamente liquido. Oltre a prelevare contanti, puoi anche pagare le cose direttamente con una carta di debito o scrivendo un assegno.
• Conto/i di risparmio: I conti di risparmio forniscono anche un facile accesso al tuo denaro, ma sono progettati per essere leggermente meno liquidi di un conto corrente. Di solito ci sono più limiti di prelievo imposti ai conti di risparmio.
• Certificati di deposito (CD): Un CD è un tipo di conto di risparmio che ti consente di depositare una certa quantità di fondi per un determinato periodo di tempo. Se prelevi fondi in anticipo da un CD prima che scada, potresti dover pagare una piccola penale. Tuttavia, in genere puoi comunque prelevare rapidamente il denaro se ne hai davvero bisogno.
• Conti del mercato monetario: Da non confondere con i fondi del mercato monetario, un conto del mercato monetario è un tipo di conto di risparmio fruttifero a basso rischio. I conti del mercato monetario offrono una certa flessibilità, quindi puoi accedere ai fondi quando ne hai bisogno, ma sono anche soggetti a limiti di transazione federali.
• Conti pensionistici: Un conto pensionistico può includere un 401 (k), un conto pensionistico individuale (IRA) e altri conti. Questi conti sono generalmente considerati liquidi solo quando il proprietario ha raggiunto l'età pensionabile, poiché sono previste sanzioni per il loro utilizzo prima di tale data.

Qual ​​è il patrimonio netto liquido?

Quando si tratta di tracciare e calcolare il tuo patrimonio netto - le tue attività meno le tue passività - le tue attività liquide entreranno in gioco. Le tue disponibilità liquide contribuiscono al tuo patrimonio netto complessivo.

Per calcolare il tuo patrimonio netto, somma semplicemente tutte le tue attività, liquide e non liquide, e sottrai le tue passività (debiti che hai). Se vuoi conoscere il valore totale di tutte le tue disponibilità liquide, sommale. Questo ti dirà a quanto denaro contante avresti accesso se ne avessi bisogno in fretta.

Detenere parte del tuo patrimonio netto totale sotto forma di attività liquide è una mossa intelligente, ma è anche una buona idea diversificare le tue attività e averne anche alcune non liquide.

Lo sapevi?

Molti esperti finanziari consigliano di avere almeno 3-6 mesi di spese in disponibilità liquide in un fondo di emergenza, in caso di difficoltà finanziarie impreviste. Un conto di risparmio automatico può aiutarti a mettere da parte una parte della tua busta paga per far crescere il tuo fondo di emergenza.

Attività liquide e attività non liquide

Non tutte le attività che possiedi possono essere classificate come attività liquide:alcune saranno attività non liquide, chiamate anche attività illiquide. In generale, le attività non liquide non possono essere rapidamente convertite in contanti come possono esserlo le attività liquide senza perdere valore. Sebbene le attività non liquide possano essere vendute, possono deprezzarsi di valore se vendute troppo presto. Le attività non liquide sono investimenti più a lungo termine.

Alcuni esempi comuni di attività non liquide includono:

• Terreni e immobili
• Automobili
• Arte
• Gioielli
• Collezionismo 
• Antiquariato
• Strumenti musicali
• Private equity 
• Opzioni su azioni

Questi tipi di asset possono richiedere mesi o addirittura anni per essere venduti perché spesso dovrai trovare qualcuno a cui trasferire la proprietà e raggiungere un accordo su un'offerta. Prendi gli investimenti immobiliari, ad esempio, probabilmente uno degli asset più difficili da liquidare. La vendita di una proprietà immobiliare potrebbe richiedere molto tempo e accettare la prima offerta su una proprietà potrebbe comportare una perdita finanziaria significativa per il venditore.

Come regola generale, più un asset è liquido, meno il suo valore aumenterà nel tempo. Quindi, sebbene una proprietà immobiliare sia altamente illiquida, aumenterà nel tempo il potere d'acquisto e può aiutarti a costruire ricchezza a lungo termine. Un'attività completamente liquida, come il contante, può essere vittima dell'inflazione. Per risparmiare per i tuoi obiettivi finanziari a lungo termine, dovresti mirare ad avere a tua disposizione attività liquide e non liquide.

Domande frequenti

Tutte le attività liquide sono tassabili?

Nella maggior parte dei casi, un'attività liquida diventa tassabile una volta convertita in denaro reale. L'IRS ha regole diverse quando si tratta di capire come possono essere tassati i profitti dalla vendita di attività. Consultare l'IRS o un professionista fiscale quando si tenta di decidere se il reddito derivante dalla vendita di un bene è imponibile.

Le azioni sono liquidità?

La maggior parte delle azioni può essere venduta in borsa quasi istantaneamente e in genere puoi ricevere denaro dalla vendita entro pochi giorni. Per questo motivo, le azioni sono considerate attività liquide. Ma vale la pena notare la differenza tra azioni e stock option, come le stock option dei dipendenti. Le stock option possono essere preziose, ma sono considerate attività illiquide, poiché in genere non possiedi le azioni fino a un tempo concordato, che in alcuni casi potrebbe essere di anni.

Un conto di risparmio è una liquidità?

I conti bancari, come i conti correnti e i conti di risparmio, sono considerati attività liquide perché puoi prelevare denaro da essi facilmente (e rapidamente). Un conto di risparmio può essere leggermente meno liquido di un conto corrente a causa dei limiti di prelievo.

Un IRA o un 401(k) è un'attività liquida?

I conti pensionistici, come IRA e 401 (k) s, sono alquanto liquidi. Una volta raggiunta l'età pensionabile, che è considerata 59 ½, puoi prelevare il denaro dal tuo conto pensionistico. Se prelevi fondi dal tuo account prima di allora, potresti dover pagare tasse e una penale del 10% per il prelievo anticipato.

La tua casa è una risorsa liquida?

In generale, le proprietà immobiliari, come la tua casa, non sono considerate liquide. La vendita di una proprietà può richiedere molto tempo e potresti non ottenere l'intero valore di mercato quando la vendi, soprattutto se stai cercando di venderla rapidamente.

Pensieri finali

Le disponibilità liquide ti consentono di ottenere denaro contante facilmente e rapidamente quando ne hai più bisogno. Inoltre, possedere attività liquide può essere importante anche quando si tratta di richiedere prestiti, calcolare il patrimonio netto e condurre e gestire un'impresa.

La creazione di un budget e l'apertura di un conto di risparmio ad alto rendimento sono due modi in cui puoi iniziare a costruire il tuo patrimonio netto liquido.