Che cos'è l'Enterprise Risk Management (ERM)?

Enterprise Risk Management (ERM) è un termine utilizzato nel mondo degli affari per descrivere i metodi di gestione del rischio che le aziende utilizzano per identificare e mitigare i rischi che possono creare problemi all'azienda. La semplice domanda a cui i professionisti ERM tentano di rispondere è:"Quali sono i principali rischi che potrebbero impedirci di raggiungere la missione?"

Riepilogo

• L'Enterprise Risk Management (ERM) è essenziale per le aziende pubbliche e private per affrontare la gestione del rischio con fiducia. Un metodo efficace di gestione del rischio, se integrato correttamente, può portare a notevoli risparmi sui costi per l'azienda.
• Esistono quattro tipi specifici di rischi associati a ciascuna attività:rischi di pericolo, rischi finanziari, rischi operativi, e rischi strategici.
• Il processo ERM comprende cinque elementi specifici:impostazione di strategia/obiettivo, identificazione del rischio, valutazione del rischio, risposta al rischio, e comunicazione/monitoraggio.

Tipo di rischi

Nel 2004, il team di ricerca JLA ha analizzato 76 società S&P 500 sui loro tipi di rischio, dove si è verificato un calo del 30% o superiore nel valore di mercatoCapitalizzazione di mercatoLa capitalizzazione di mercato (capitalizzazione di mercato) è il valore di mercato più recente delle azioni in circolazione di una società. La capitalizzazione di mercato è pari al prezzo corrente dell'azione moltiplicato per il numero di azioni in circolazione. La comunità degli investitori utilizza spesso il valore della capitalizzazione di mercato per classificare le società. Hanno scoperto che il 61% degli eventi era dovuto a rischi strategici, 30% erano rischi operativi, e il 9% erano rischi finanziari.

• Rischi di pericolo includono rischi che presentano un alto livello di minaccia per la vita, Salute, o proprietà.
• Rischi finanziari si riferiscono a rischi che sono direttamente correlati al denaro. Includono conseguenze finanziarie come un aumento dei costi o una diminuzione dei ricavi.
• Rischi strategici sono rischi che influenzano o sono creati da decisioni aziendali strategiche.
• Rischi operativi sono rischi che incidono materialmente su un'organizzazione.

Strategie di risposta al rischio per la gestione del rischio aziendale

La direzione seleziona una delle cinque strategie di risposta al rischio appropriate di seguito per affrontare i rischi identificati:

1. Prevenzione del rischio :L'eliminazione di rischi o attività che possono avere un impatto negativo sulle risorse dell'organizzazione. Per esempio, l'annullamento o l'interruzione di una produzione o di una linea di prodotti proposta.
2. Riduzione del rischio :L'attenuazione o la limitazione della gravità delle perdite. Per esempio, la direzione può pianificare frequenti visite ai loro principali fornitori per identificare in anticipo potenziali problemi.
3. Azioni alternative :La considerazione di altri possibili modi per ridurre i rischi.
4. Condividi o assicurati :le azioni di trasferimento dei rischi a terzi, come le agenzie assicurative. Per esempio, l'acquisto di una polizza assicurativa che potrebbe coprire eventuali perdite impreviste per l'azienda.
5. Accettazione del rischio :Il riconoscimento dei rischi individuati e la disponibilità ad accettarne le conseguenze. Tipicamente, qualsiasi perdita derivante da un rischio non coperto o evitato è un esempio di accettazione del rischio.

Elementi fondamentali di un processo di gestione del rischio aziendale

ERM segue un processo molto distinto e continuo, dove identifica e rivaluta attivamente i vari rischi strategici e maggiori per garantire la sicurezza finanziaria delle imprese. Il processo comprende cinque elementi specifici:

1. Strategia/impostazione degli obiettivi :Comprendere le strategie ei rischi associati dell'impresa.
2. Identificazione del rischio :Fornire un profilo chiaro dei principali rischi che possono avere un impatto negativo sui dati finanziari complessivi dell'azienda.
3. Valutazione del rischio :i rischi identificati vengono analizzati rigorosamente per determinarne la probabilità e il potenziale.
4. Risposta al rischio :Prendere in considerazione varie strategie di risposta al rischio e selezionare percorsi attuabili appropriati per allineare i rischi identificati con le tolleranze al rischio del management.
5. Comunicazione e monitoraggio :Le informazioni ei dati rilevanti devono essere costantemente monitorati e comunicati a tutti i livelli dipartimentali.

Esempio di un processo di gestione del rischio aziendale

1. Strategia/impostazione degli obiettivi :Considera Tesla, una società quotata in borsa che opera in due segmenti principali:automobilistico e produzione di energia. In questo esempio, L'ERM inizierà considerando ciò che guida il valore dell'azienda durante la definizione della strategia/obiettivo. Per Tesla, questo potrebbe includere il vantaggio competitivo dell'azienda, nuove iniziative strategiche, principali linee di prodotti, o un'acquisizione.
2. Identificazione del rischio :Una volta identificati i fattori chiave, il processo ERM inizierà il processo di identificazione del rischio valutando i rischi rilevanti che possono potenzialmente ostacolare il successo di ciascun driver chiave.
3. Valutazione del rischio :I rischi devono quindi essere attentamente analizzati da punti di vista interdipartimentali durante la fase di valutazione del rischio.
4. Risposta al rischio :Una volta che la discussione e il riconoscimento dei potenziali rischi sono stati finalizzati dal top management, i dirigenti prenderanno in considerazione una strategia di risposta al rischio ottimale.
5. Comunicazione e monitoraggio :Finalmente, la direzione superiore misurerà, tenere sotto controllo, e comunicare l'efficacia delle strategie di risposta al rischio utilizzando qualsiasi indicatore di rischio chiave ritenuto efficace da tale organizzazione.

Risorse addizionali

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• Rischio aziendaleRischio aziendaleIl rischio aziendale si riferisce a una minaccia alla capacità dell'azienda di raggiungere i propri obiettivi finanziari. In affari, rischio significa che i piani di un'azienda o di un'organizzazione potrebbero non risultare come originariamente pianificato o che potrebbe non raggiungere il suo obiettivo o raggiungere i suoi obiettivi.
• ComunicazioneComunicazioneEssere in grado di comunicare in modo efficace è una delle abilità di vita più importanti da apprendere. La comunicazione è definita come il trasferimento di informazioni per produrre una maggiore comprensione. Può essere fatto vocalmente (attraverso scambi verbali), attraverso mezzi scritti (libri, siti web, e riviste), visivamente (usando grafici, grafici, e mappe) o non verbalmente
• Trasferimento del rischio Trasferimento del rischio Il trasferimento del rischio si riferisce a una tecnica di gestione del rischio in cui il rischio viene trasferito a una terza parte. In altre parole, implica che una parte si assuma il rischio
• Pianificazione strategicaPianificazione strategicaLa pianificazione strategica è l'arte di formulare strategie aziendali, attuarli, e valutando il loro impatto sugli obiettivi organizzativi. Il concetto