Case di fondi comuni che consentono agli NRI di USA/Canada di investire in India

Se sei un indiano non residente, residenti negli USA o in Canada, cercando di investire in fondi comuni in India, questo articolo è per te. Il motivo è diverso dagli NRI di altri paesi, Gli NRI di USA/Canada devono affrontare alcune considerazioni sulla conformità se stanno cercando di investire in India. Tuttavia, ci sono molti AMC in India che consentono agli NRI statunitensi/canadesi di investire in fondi comuni di investimento senza problemi. Facci sapere di più su questi AMC e sulle regole che regolano gli investimenti NRI USA/Canada in India.

Chi sono considerati indiani non residenti (NRI)?

Qualsiasi residente indiano che risiede al di fuori dell'India per un periodo di 182 giorni o più in un anno finanziario è definito come indiano non residente. In qualità di NRI, puoi conservare la tua proprietà esistente che hai acquistato in precedenza (quando eri residente) e puoi investire in nuove proprietà nei confini nazionali. Una parte importante degli investimenti NRI include investimenti immobiliari. Tuttavia, Gli NRI possono anche optare per altre vie di investimento come i fondi comuni di investimento.

Regole per gli investimenti in fondi comuni di investimento degli NRI

Gli investimenti in fondi comuni di investimento degli NRI sono disciplinati dal Foreign Exchange Management Act 1999 (FEMA). Secondo le disposizioni della legge, gli NRI possono effettuare investimenti nei mercati dei capitali, inclusi titoli diretti, fondi negoziati in borsa (ETF) e fondi comuni di investimento. Questi investimenti sono consentiti solo con il rispetto di determinate condizioni come il nuovo deposito di documenti Know Your Customer (KYC), l'apertura di un conto non residente esterno (NRE) o non residente ordinario (NRO) denominato in rupie, eccetera.

Procedura di investimento per gli NRI in India

Le società di fondi comuni di investimento non possono accettare investimenti in valute estere. Così, per prima cosa è necessario aprire un conto NRE, Conto NRO o conto in valuta estera non residente (FCNR) presso una banca indiana. Ora l'NRI può procedere con una delle seguenti opzioni:

• Investimento diretto/autonomo: Tutte le operazioni di base, l'addebito e l'accredito possono essere effettuati dagli NRI attraverso i normali canali bancari. La domanda di investimento deve essere allegata con i dettagli KYC richiesti. Nella domanda stessa è necessario indicare se l'investimento è in grado di essere rimpatriato o meno.
• Tramite procura: Le società di gestione patrimoniale (AMC) consentono agli NRI di investire tramite un'altra persona. Gli NRI possono conferire la loro procura (PoA) a qualcuno che può quindi prendere le decisioni relative ai loro investimenti. Tuttavia, la firma sia dell'investitore NRI che del titolare della PoA dovrebbe essere presente sui documenti KYC al momento della domanda di investimento.

Problemi relativi agli investitori NRI statunitensi e canadesi

Gli investimenti in fondi comuni di investimento sono semplici per gli NRI (non dagli Stati Uniti e dal Canada) come lo sono per i residenti. Ciò è dovuto solo agli ingombranti requisiti di conformità previsti dal Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA).

Sotto FATCA, è obbligatorio per tutti gli istituti finanziari condividere i dettagli di tutte le transazioni che coinvolgono cittadini statunitensi, compresi gli NRI con il governo degli Stati Uniti. FATCA garantisce che non vi sia evasione fiscale deliberata sul reddito generato dai cittadini statunitensi all'estero. L'India ha firmato l'Accordo intergovernativo (IGA) con gli Stati Uniti il ​​9 luglio, 2015, per migliorare la conformità fiscale internazionale e l'attuazione del FATCA. Per questo motivo, le case di fondi comuni di investimento hanno smesso di prendere investimenti da Stati Uniti e Canada.

Dopo aver consultato le case del fondo e gli esperti, molti hanno ricominciato gli investimenti da USA e Canada ma applicando alcune condizioni. Per esempio, ICICI Prudential AMC, Birla Sun Life Mutual Fund e SBI Mutual Fund consentono investimenti negli Stati Uniti e in Canada solo attraverso la transazione offline con una dichiarazione aggiuntiva firmata dal cliente, dove L&T Mutual Fund non consente tali investimenti in fondi chiusi.

Elenco delle case di fondi che accettano investimenti da NRI con sede negli Stati Uniti e in Canada sono:

• Fondo comune di investimento Aditya Birla Sun Life
• Fondo comune di investimento SBI
• Fondo comune UTI
• Fondo comune di investimento prudenziale ICICI
• Fondo comune di investimento TATA
• Fondo comune di investimento L&T
• Fondo comune di investimento PPFAS
• Fondo comune di investimento Sundaram
• Fondo comune di affidamento
• Fondo comune di investimento Franklin Templeton

Leggi fiscali per gli NRI per gli investimenti in fondi comuni di investimento

Le regole fiscali sono sostanzialmente le stesse sia per i residenti che per gli NRI. Per esempio, i dividendi sono esenti da imposta nelle mani di residenti o NRI.

• Le regole sulle plusvalenze a breve termine (STCG) si applicano agli investimenti in fondi comuni di investimento azionario effettuati per 1 anno o meno. L'aliquota fiscale applicabile è il 15% delle plusvalenze.
• Le regole sulle plusvalenze a lungo termine (LTCG) si applicano agli investimenti in fondi comuni di investimento azionario effettuati per più di 1 anno. L'aliquota fiscale applicabile è il 10% delle plusvalenze incrementali rispetto a Rs. 1 lakh per un anno finanziario.
• Le regole sulle plusvalenze a breve termine (STCG) si applicano agli investimenti in fondi comuni di investimento di debito effettuati per 3 anni o meno. L'aliquota d'imposta applicabile è il 30% delle plusvalenze.
• Le regole sulle plusvalenze a lungo termine (LTCG) si applicano agli investimenti in fondi comuni di investimento di debito effettuati per più di 3 anni. L'aliquota d'imposta applicabile è del 20% delle plusvalenze con beneficio di indicizzazione in caso di fondi quotati o del 10% senza beneficio di indicizzazione in caso di fondi non quotati.

Ora, al momento della vendita o del rimborso delle quote, l'imposta così calcolata sarà trattenuta dall'acquirente e il restante denaro sarà trasferito alla NRI. Questo è noto come Tax Deducted at Source (TDS) e viene quindi pagato al governo per conto dell'NRI. Così, dopo di che, nessuna tassa sugli stessi è tenuta a pagare dal NRI al governo indiano.

Tipo di regimeTax RateSTCGLTCGEquity Schemes15%10% su guadagni a lungo termine superiori a Rs. 1lakhNon-Equity Schemes30%20% con indicizzazione (fondo quotato)

10% senza indicizzazione (fondo non quotato)

Tipo di schemaTasso TDSSTCGLTCGegempianti azionario15%10% Schemi non azionari30%20%

Ulteriore, Gli NRI possono richiedere il beneficio del TDS dedotto e delle tasse pagate in India contro l'imposta pagabile nel loro paese secondo l'Accordo per evitare la doppia imposizione (DTAA). Per esempio, se imposta di Rs. 50, 000 viene dedotto sulla plusvalenza a breve termine in un fondo azionario in India, quindi NRI può pretendere lo stesso sull'imposta che deve essere pagata sullo stesso guadagno da lui / lei nel paese residente. L'obiettivo principale della DTAA è evitare la doppia imposizione dello stesso reddito.

Conclusione

Gli NRI possono scegliere di investire nel loro paese d'origine (l'India) in quanto è una delle economie in crescita al mondo. Potrebbero esserci delle difficoltà nella fase iniziale, ma a lungo andare sarà fruttuoso. Gli NRI avranno la possibilità di ottenere ritorni dagli investimenti e maggiori profitti dall'apprezzamento della rupia. Con l'opzione di investimento online, è diventato facile per gli NRI monitorare il proprio portafoglio di investimenti. Anche gli NRI di Stati Uniti e Canada possono iniziare a investire in fondi comuni di investimento poiché ora il numero di case di fondi che accettano clienti di Stati Uniti e Canada è in aumento.

Disclaimer:le opinioni espresse in questo post sono quelle dell'autore e non quelle di Groww