Come vengono determinati gli importi delle riserve delle compagnie di assicurazione?

Requisiti di riserva per an compagnia assicurativa sono determinati dallo stato in cui l'impresa opera. Lo scopo dell'obbligo di riserva è garantire che, se dovesse verificarsi un evento catastrofico, con una grande percentuale di assicurati colpiti, la società avrebbe abbastanza soldi per soddisfare le richieste.

Fattori che determinano i requisiti di riserva

Per determinare i requisiti di riserva, ogni stato considera fattori quali il numero di assicurati nello stato, l'ammontare dei loro potenziali benefici e l'ammontare delle entrate generate.

In New York, Per esempio, gli importi dei requisiti di riserva sono determinati nel modo seguente. Gli assicuratori presentano una relazione al Dipartimento delle assicurazioni che fornisce informazioni sulla valutazione dei conti generali e separati dell'assicuratore. In linea con i requisiti della Securities and Exchange Commission (SEC), il conto generale di una compagnia di assicurazioni detiene attività per i suoi prodotti fissi, mentre la gestione separata deve contenere attivi per prodotti assicurativi variabili, come le polizze di assicurazione sulla vita variabile e universale e le rendite variabili.

Base di valutazione della riserva

La valutazione si basa su tutti i prodotti venduti, compresi questi:

• assicurazione sulla vita ordinaria, compresa tutta la vita tradizionale, stop-loss individuale (ISL) e assicurazione sulla vita a premio flessibile
• assicurazioni sulla vita di gruppo, piani permanenti e premi non guadagnati
• assicurazione sulla vita industriale
• assicurazione sulla vita di credito
• rendite a reddito fisso e rendite a regolamento strutturato
• rendite ad accumulazione
• rendite pensionistiche aziendali
• contratti integrativi con contingenze vitali
• disabilità—vite disabili, per reclami approvati e pendenti e respinti
• riserve di carenza
• riserve extra premium inferiori alla media
• riserva premi infortuni e malattia
• riserve contrattuali aggiuntive infortuni e salute
• riassicurazione infortuni e malattia ceduta (riserve vita attive)
• infortunio e malattia valore attuale delle somme non ancora dovute sui sinistri
• ceduta riassicurazione infortuni e malattia (riserve sinistri)
• contratti di interesse garantito (saldo prima della riassicurazione)
• contratti a tasso garantito (saldo riassicurativo)
• contratti integrativi e rendite certe (saldo prima della riassicurazione)
• contratti integrativi e rendite certe (saldo riassicurativo)
• accumuli o rimborsi dividendi (saldo prima della riassicurazione)
• accumuli o rimborsi dividendi (saldo riassicurativo)
• premi e altri fondi di deposito (saldo prima della riassicurazione)
• premi e altri fondi di deposito (saldo riassicurativo)
• altro (saldo prima della riassicurazione)
• altro (saldo riassicurativo)

La base degli obblighi di riserva tiene conto di questi saldi e degli importi dei conti separati e determina una percentuale che l'assicuratore deve tenere a portata di mano. Generalmente, l'obbligo di riserva ammonta al 10-12 per cento del reddito dell'assicuratore.