La salute finanziaria delle piccole imprese nel 2020:una guida

La "salute finanziaria" di una piccola impresa è aperta all'interpretazione, dipende dalla salute del suo settore o dalla fase del viaggio dell'azienda o dalle sfide che ha dovuto affrontare. Ma ci sono alcune metriche comprovate che gli investitori, proprietari, i leader e le altre parti interessate possono utilizzare per valutare oggettivamente la salute di qualsiasi azienda.

In questo articolo, esploriamo le metriche chiave delle prestazioni che chiunque può utilizzare per confrontare la salute finanziaria delle piccole imprese e acquisire una migliore comprensione della redditività a lungo termine dell'organizzazione.

Qual è il modo migliore per misurare la salute di una piccola impresa?

Poiché la maggior parte delle piccole imprese è di proprietà privata e non è tenuta a divulgare al pubblico i risultati finanziari ufficiali, valutare la loro solvibilità e redditività a lungo termine richiede un ulteriore esame. In altre parole, non puoi semplicemente tirare su una dichiarazione trimestrale o annuale o leggere un comunicato stampa per ottenere queste metriche.

La buona notizia è che ci sono alcuni modi consolidati per misurare la salute di un'organizzazione più piccola. Sia che tu stia investendo in una società del genere, gestirne uno tu stesso o anche cercare di avviare un'attività, puoi utilizzare metriche come la liquidità attuale, solvibilità, efficienza operativa e redditività per acquisire una buona comprensione della posizione attuale dell'azienda e delle prospettive future.

Queste metriche sono estremamente utili in un mondo in cui un'azienda può sembrare impegnata (ad es. acquisizione di nuovi clienti, inviare molti ordini) ma in realtà soffrire finanziariamente. D'altra parte, un'azienda non può Guarda particolarmente redditizio per l'esterno, ma potrebbe davvero andare abbastanza bene dal punto di vista finanziario e prepararsi per la crescita in futuro.

Punti chiave

• Non esiste una metrica magica "proiettile d'argento" per determinare la salute finanziaria di una piccola azienda.
• Gli indicatori più importanti della salute finanziaria di una piccola impresa sono la liquidità, solvibilità, efficienza operativa e redditività.
• Combinato, questi indicatori aiutano a dipingere un quadro completo della salute finanziaria e della redditività di una piccola organizzazione.
• Soprattutto, la redditività tende ad essere la misura più utilizzata e affidabile della salute di una piccola impresa, ma la redditività non è una metrica definitiva che può essere utilizzata in tutti i casi.

Metriche chiave delle prestazioni per comprendere la salute finanziaria

Quando si valuta la salute finanziaria di una piccola impresa, non c'è un singolo, metrica magica che risponderà a tutte le tue domande. Anziché, dovresti prendere in considerazione tutte le metriche elencate di seguito o, il maggior numero possibile, per formulare un'ipotesi a tutto tondo sulla salute dell'azienda.

Liquidità

I rapporti finanziari vengono utilizzati per valutare la salute finanziaria complessiva di una piccola impresa e decidere se il suo attuale modello operativo è praticabile (o meno). La liquidità è la liquidità che un'azienda ha a disposizione e che può essere immediatamente utilizzata per acquistare un articolo o pagare una fattura. Per determinare la liquidità di una società, puoi usare questi due rapporti:

Il rapporto corrente viene calcolato confrontando le attività correnti di un'impresa (ad es. denaro contante, crediti e rimanenze) con le sue passività correnti.

Il rapporto rapido è il rapporto corrente, ma senza inventario aggiunto (ad es. contanti più crediti contro passività correnti). Questo rapporto mostra se un'azienda ha abbastanza soldi a disposizione per pagare i suoi obblighi a breve termine. Nella maggior parte dei casi, un rapporto rapido inferiore a 1,0 è una bandiera rossa in quanto indica che le passività correnti dell'organizzazione superano le sue attività correnti.

Solvibilità

La solvibilità indica se un'azienda può far fronte ai propri obblighi finanziari a lungo termine. Puoi determinare la solvibilità di un'azienda confrontando il valore totale delle sue attività con le sue passività totali.

Tipicamente, una società è considerata solvibile quando le sue attività correnti superano le passività esistenti (utilizzando il rapporto corrente, come descritto sopra). Se il rapporto corrente è maggiore di 1:1, allora l'azienda è solvibile.

Un'azienda solvibile può raggiungere i propri obiettivi di crescita ed espansione a lungo termine rispettando al contempo i propri obblighi finanziari. Nella sua forma più semplice, misure di solvibilità se un'impresa è in grado di estinguere i propri debiti a lungo termine.

Efficienza operativa

Efficienza operativa (alias, “efficienza operativa”) è una misura dell'efficienza del profitto conseguito in funzione dei costi operativi.

Formula del rapporto operativo = Spese operative / Vendite nette x 100

In poche parole, maggiore è l'efficienza operativa di un'azienda, più redditizia sarà l'azienda. Con un'elevata efficienza operativa, l'organizzazione sarà in grado di generare maggiori entrate o rendimenti per lo stesso costo o inferiore rispetto a quanto sarebbe se avesse una bassa efficienza operativa.

L'efficienza operativa include le varie strategie che una piccola azienda utilizza per servire i propri clienti nel modo più redditizio ed economico possibile. Attraverso un utilizzo intelligente delle risorse, tecniche di produzione efficienti e una buona gestione delle scorte, le aziende possono massimizzare la loro efficienza operativa e migliorare la loro redditività complessiva.

Redditività

La redditività è un confronto tra il profitto dell'impresa e i suoi ricavi e costi totali. La redditività ha una visione grandangolare della redditività dell'intera organizzazione e aiuta i suoi proprietari e altre parti interessate a comprendere meglio la sua attuale posizione finanziaria.

Margine di profitto lordo = [(Entrate – Costo delle merci vendute) / Entrate] x 100%

Margine di profitto netto = (PAT / Entrate) x 100%

Margine EBITDA = [(PAT + Interessi + Tasse + Dep e Ammortamento) / Entrate] x 100%

I profitti di un'azienda sono ciò che "rimane" dopo aver dedotto le spese dalle entrate (profitto =entrate - spese). Tali spese includono costi come gli stipendi dei dipendenti, il costo per l'acquisto di nuove attrezzature, spese di vendita e di marketing, e il costo dell'inventario.

Come valutare la salute finanziaria della tua piccola impresa

Ci sono tre strumenti che puoi usare per misurare con precisione la salute della tua piccola azienda, e che puoi utilizzare per prendere buone decisioni operative e strategiche per la tua organizzazione. Il bilancio, conto economico e rendiconto finanziario forniscono un chiaro, visione sfaccettata della redditività attuale e delle prospettive future di un'impresa. Ecco una ripartizione di ogni strumento e come può essere utilizzato per valutare la salute finanziaria della tua azienda.

Stato Patrimoniale

Il bilancio è un rendiconto finanziario che include le attività di una società, passività, capitale proprio e debito totale in un determinato momento. Aiuta gli imprenditori a capire se le loro aziende sono redditizie, o se sono in difficoltà finanziarie.

Il bilancio riguarda anche il debito e la liquidità. Ecco uno sguardo più da vicino a ciascuna di queste metriche e ai ruoli che svolgono nel determinare la salute finanziaria complessiva di una piccola impresa.

Debito

Dividendo il debito totale per il totale delle attività, vedrai quali dei beni della tua azienda sono finanziati dal debito. E mentre potresti aver bisogno di prendere in prestito denaro per fare soldi come imprenditore, non vuoi sfruttare eccessivamente la tua azienda assumendo troppi debiti.

Se i livelli di indebitamento della tua azienda sono elevati, potrebbe essere un potenziale segno di precarietà o di cattiva salute finanziaria. Usando il tuo bilancio, puoi determinare il tuo rapporto debito/capitale (debito totale contro capitale proprio). Se la tua azienda deve $ 200, 000 in debito e se i suoi proprietari hanno $ 50, 000 in azioni, quindi l'organizzazione ha un rapporto debito/capitale netto di 4:1.

Liquidità

La facilità con cui le attività della tua azienda possono essere convertite in contanti e utilizzate per coprire gli obblighi finanziari a breve termine è la sua "liquidità". Questa è una metrica finanziaria che si basa su diversi rapporti tra le attività e le passività della tua azienda.

Il rapporto corrente copre la capacità di un'azienda di generare liquidità sufficiente per soddisfare i suoi obblighi finanziari a breve termine mentre il rapporto rapido è il rapporto corrente meno l'inventario.

Conto economico

Un calcolo delle entrate rispetto alle spese in un determinato periodo di tempo, un conto economico include l'utile lordo di una società, reddito operativo, e reddito netto o profitto. Conosciuto anche come conto profitti e perdite (P&L), questo fornisce importanti informazioni sulle vendite di un'azienda, logoramento e spese.

Il tuo conto economico riflette i ricavi lordi della tua azienda meno le spese e rivela i tuoi profitti o perdite. Nella maggior parte dei casi, i conti economici coprono periodi specifici, sebbene siano richiesti ogni anno fiscale.

Redditività

Una misura di quanto sia redditizia una piccola impresa (o non lo è), la redditività è il modo semplice e veloce per capire se una piccola impresa è sana o meno. Per esempio, se l'azienda sta realizzando $ 1 milione di vendite al mese, ma se paga 1,2 milioni di dollari ogni mese per le spese generali, buste paga e altri costi per fare affari, allora sta perdendo soldi e non sarà finanziariamente sostenibile a lungo.

Mentre le altre metriche delineate in questo articolo aiutano a fornire una visione completa della salute finanziaria di un'azienda, la redditività è spesso il fattore determinante delle prospettive future di un'organizzazione. In poche parole, se sta perdendo soldi su ogni vendita, allora è il momento per alcune serie valutazioni finanziarie, stringere la cintura e migliorare i controlli finanziari.

Rendiconto finanziario

Il rendiconto finanziario viene utilizzato per registrare e tenere traccia delle operazioni della tua azienda, attività di investimento e finanziamento. Poiché tiene traccia di tutti i flussi di cassa in entrata e in uscita, questa dichiarazione colma il divario tra conto economico e stato patrimoniale.

Il rendiconto finanziario include anche informazioni sulla società:

• Attività operative: Queste sono le principali attività generatrici di entrate dell'organizzazione (esclusi investimenti e finanziamenti).
• Attività investigative: Questo copre qualsiasi denaro ricavato dall'acquisizione e dalla cessione di attività a lungo termine e altri investimenti.
• Attività finanziarie: Queste sono le attività che hanno un impatto sul capitale proprio conferito o sui prestiti dell'entità (cioè, obbligazioni, scorta, dividendi).

Utilizzando tutte le informazioni memorizzate sul tuo rendiconto finanziario, sarai in grado di gestire le finanze della tua azienda e prendere decisioni informate che possono stabilizzare e/o migliorare la salute finanziaria della tua azienda.

Flusso monetario

La quantità totale di denaro che una piccola impresa riceve e spende in un determinato periodo di tempo (ad es. un mese, un quarto, eccetera.), il flusso di cassa deve rimanere positivo affinché un'azienda rimanga redditizia. Poiché il flusso di cassa è considerato un'ancora di salvezza per le aziende di tutte le dimensioni, è una considerazione chiave quando si valuta la salute finanziaria di un'organizzazione.

I flussi di cassa provengono dalle seguenti fonti:

• Operazioni: Questo è il denaro che i clienti pagano per i prodotti o i servizi della tua azienda.
• Attività finanziarie: Per esempio, debito contratto dall'entità (vale a dire, una sovvenzione PPP per piccole imprese).
• Attività di investimento: Qualsiasi guadagno finanziario che l'azienda realizza sui suoi fondi investiti.

Avere un flusso di cassa negativo persistente dovrebbe essere motivo di seria preoccupazione per qualsiasi piccolo imprenditore, poiché significa che l'azienda ha bisogno di più soldi per evitare di dover presentare istanza di fallimento e/o chiudere i battenti.

In che modo l'automazione della contabilità e della contabilità può aiutare?

Automatizzando le loro funzioni di contabilità e contabilità, le piccole imprese possono risparmiare tempo e denaro precedentemente consumati da sistemi manuali e basati su fogli di calcolo. Con un integrato, sistema di pianificazione delle risorse aziendali (ERP) cloud unificato, le aziende possono fare un grande passo avanti nel sostenere la loro buona salute finanziaria risparmiando anche tempo, soldi e fatica.

Con l'accesso ai dati in tempo reale, report e dashboard, Per esempio, capire se un'azienda è finanziariamente sana è abbastanza facile. È anche facile rilevare quando un turno operativo o un problema del cliente si tradurrà in un potenziale problema di flusso di cassa. Con queste preziose informazioni a portata di mano, i proprietari di piccole imprese possono adottare misure rapide per risolvere in modo proattivo il problema.

Utilizzando gli strumenti e le strategie descritte in questo articolo, i proprietari di piccole imprese e altre parti interessate possono stare tranquilli sapendo di avere un dito sul polso della salute dell'azienda. Ciò consente loro di concentrarsi su compiti più importanti, come attuare strategie di crescita, migliorare l'esperienza del cliente e pianificare il futuro.