Cos'è l'Antiriciclaggio?

Antiriciclaggio (AML) è un insieme di politiche, procedure, e tecnologie che prevengono il riciclaggio di denaro. Viene implementato all'interno dei sistemi governativi e delle grandi istituzioni finanziarie per monitorare attività potenzialmente fraudolente.

Riepilogo

• Antiriciclaggio (AML) è un insieme di politiche, procedure, e tecnologie che prevengono il riciclaggio di denaro.
• Ci sono tre fasi principali nel riciclaggio di denaro sporco (collocamento, stratificazione, e integrazione), e vengono messi in atto vari controlli per monitorare attività sospette che potrebbero essere coinvolte nel riciclaggio di denaro.
• Alcuni controlli antiriciclaggio includono la conoscenza dei clienti, filtraggio software, e l'attuazione dei periodi di detenzione.

Che cos'è il riciclaggio di denaro?

Il riciclaggio di denaro si riferisce al processo di prelievo di denaro ottenuto illegalmente e facendolo sembrare provenire da una fonte legittima. Si tratta di mettere il denaro attraverso una serie di transazioni commerciali al fine di "ripulire" il denaro.

Per esempio, il denaro può essere collocato in un'azienda e mascherato da ricavi delle vendite Ricavi delle vendite I ricavi delle vendite sono le entrate ricevute da un'azienda dalle sue vendite di beni o dalla fornitura di servizi. In contabilità, i termini "vendite" e per mimetizzarne l'origine. Il riciclaggio di denaro è di per sé illegale.

Riciclaggio di denaro – Processo

La figura seguente mostra le tre fasi del riciclaggio di denaro sporco e alcuni dei controlli utilizzati per prevenirlo. Il riciclaggio di denaro viene effettuato attraverso il collocamento in un istituto finanziario che effettua una serie di operazioni per mascherare la sua fonte originale (stratificazione) e ottenere/utilizzare il denaro pulito (integrazione).

Antiriciclaggio – Controlli

1. Criminalizzazione

Molti governi, istituzioni finanziarie, e le imprese impongono controlli per prevenire il riciclaggio di denaro. Il primo è la criminalizzazione da parte del governo. La Convenzione delle Nazioni Unite contro la criminalità organizzata transnazionale ha stabilito linee guida che aiutano i governi a perseguire le persone coinvolte in schemi di riciclaggio di denaro.

2. Conosci i tuoi clienti

Gli istituti finanziari devono anche disporre di politiche "conosci il tuo cliente" per aiutare a prevenire il riciclaggio di denaro. Ciò comporta il monitoraggio dell'attività dei clienti e la comprensione dei tipi di transazioni che dovrebbero sollevare bandiere rosse. Gli istituti finanziari sono tenuti a segnalare attività sospette a un'unità di indagine finanziaria.

3. Gestione dei record e filtraggio del software

Gli istituti finanziari e le aziende tengono inoltre registri dettagliati delle transazioni e implementano software in grado di segnalare attività sospette. I dati dei clienti possono essere classificati in base a diversi livelli di sospetto, e le transazioni negate se soddisfano determinati criteri.

4. Periodo di detenzione

Molte bancheTipi di banche al dettaglioIn linea di massima, ci sono tre principali tipi di banche al dettaglio. Sono banche commerciali, cooperative di credito, e alcuni fondi di investimento che offrono servizi bancari al dettaglio. Tutti e tre lavorano per fornire servizi bancari simili. Questi includono conti correnti, conti di risparmio, mutui, carta di debito, carte di credito, e prestiti personali. richiedono che i depositi rimangano in un conto per un numero designato di giorni (di solito circa cinque). Questo periodo di detenzione aiuta a gestire il rischio associato al trasferimento di denaro attraverso le banche per riciclare denaro.

5. Nuova tecnologia

La tecnologia utilizzata per identificare le attività sospette legate al riciclaggio di denaro continua a evolversi ea diventare più accurata. Tecnologie, come software AI e Big Data, consentire a questi sistemi di diventare più sofisticati.

Storia dell'Antiriciclaggio

Le prime strutture antiriciclaggio sono nate con il Financial Action Task Force (FATF). Garantisce l'adozione di standard internazionali per prevenire il riciclaggio di denaro.

Dagli attentati terroristici del 2001, il GAFI ora include anche la sorveglianza terroristica nel tentativo di mitigare il finanziamento del terrorismo. Recentemente, criptovalutaCriptovalutaLa criptovaluta è una forma di valuta digitale basata sul networking blockchain. Le criptovalute come Bitcoin ed Ethereum stanno diventando ampiamente accettate. è stato messo sotto esame, in quanto fornisce l'anonimato ai suoi utenti. Ciò ha facilitato un metodo a basso rischio per i criminali di eseguire le loro transazioni.

Antiriciclaggio negli istituti finanziari

Gli istituti finanziari sono tenuti a standard elevati per quanto riguarda le seguenti procedure per identificare il riciclaggio di denaro. Tutti i dipendenti della banca sono formati in una certa misura per identificare e monitorare le attività sospette dei clienti. Le istituzioni finanziarie più grandi avranno anche dipartimenti dedicati per monitorare le frodi e il riciclaggio di denaro.

Molte delle istituzioni mettono in atto una misura "conosci il tuo cliente", che può aiutare a segnalare le transazioni sospette basate su clienti particolari. Le transazioni e i processi presso le istituzioni finanziarie sono ampiamente registrati in modo che le forze dell'ordine possano risalire alla fonte dei crimini.

Sebbene tali istituzioni siano legalmente obbligate a seguire le normative antiriciclaggio in relazione al paese in cui operano, non tutti sono d'accordo con loro. L'attuazione delle politiche è spesso costosa e inefficace, e il vantaggio netto di averli in atto spesso viene messo in discussione.

Caso di studio:scandalo del riciclaggio di denaro HSBC

HSBC ha attraversato un periodo di ristrutturazione e riduzione dei costi, che li ha indotti a ridurre le dimensioni del loro dipartimento di conformità. Di conseguenza, molti dei sistemi di controllo per rilevare le frodi e il riciclaggio di denaro sono stati indeboliti.

Successivamente è stato scoperto che HSBC aveva facilitato transazioni che coinvolgevano gruppi terroristici in Medio Oriente e cartelli della droga in Messico. HSBC alla fine pagherebbe una multa di $ 1,9 miliardi, poiché i regolatori hanno convenuto che i loro processi di controllo erano inefficienti nel rilevare attività sospette.

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