Perché gli account UGMA/UTMA sono il regalo di festa perfetto

Se hai un bambino speciale nella tua vita, ti starai chiedendo cosa mettere sotto l'albero quest'anno. Un modo duraturo e veramente significativo per mostrare al bambino della tua vita che ci tieni è dedicare qualche minuto alla creazione di un account UGMA/UTMA e dargli una mano nella vita.

Prima apri un account UGMA o UTMA per un bambino, più a lungo il tuo dono iniziale deve crescere, grazie alla magia dell'interesse composto. Per esempio, investire solo $ 5 al giorno dalla nascita con un rendimento dell'8% potrebbe rendere quel bambino un milionario all'età di 50 anni. Creando un account UGMA/UTMA, stai davvero facendo al tuo beneficiario un regalo che cresce tutto l'anno. Ora, è un regalo che sicuramente ricorderanno!

Che cos'è un account UGMA/UTMA?

UGMA è l'abbreviazione di Uniform Gifts to Minors Act. E UTMA sta per Uniform Transfers to Minors Act. Entrambi i conti UGMA e UTMA sono conti di custodia creati a beneficio di un minore (o beneficiario).

Il denaro in un conto UGMA/UTMA può essere utilizzato per le spese educative (come le tasse universitarie), insieme a tutto ciò che avvantaggia il bambino, compreso l'alloggio, trasporto, tecnologia, e altro ancora. D'altra parte, 529 piani possono soltanto essere utilizzato per spese educative qualificate, come i campi estivi, divise scolastiche, o tasse scolastiche e tasse private.

È importante tenere presente che non è possibile utilizzare i fondi UGMA/UTMA per fornire al bambino oggetti che i genitori o i tutori dovrebbero ragionevolmente fornire, come il cibo, riparo, e abbigliamento. Un altro punto importante è che quando configuri un account UGMA/UTMA, il denaro è irrevocabilmente trasferito al bambino, il che significa che non può essere restituito al donatore.

Vantaggi fiscali di un conto UGMA/UTMA

I contributi che fai su un conto UGMA/UTMA non sono deducibili dalle tasse nell'anno in cui fai il contributo, e sono soggetti a limiti di imposta sulle donazioni. Il reddito che ricevi ogni anno dal conto UGMA/UTMA ha speciali vantaggi fiscali rispetto al reddito che otterresti in un conto di investimento tradizionale, rendendolo un'ottima opzione a vantaggio fiscale per investire nel bambino che ami.

Ecco come funziona. Nel 2020, il primo $ 1, 100 del reddito da investimento guadagnato in un conto UGMA/UTMA possono essere richiesti nella dichiarazione dei redditi del custode, senza tasse. Il prossimo $ 1, 100 viene quindi tassato all'aliquota fiscale del bambino (di solito molto più bassa). Qualsiasi reddito superiore a tali importi deve essere rivendicato alla normale aliquota fiscale del custode.

Alcune cose da tenere presente con gli account UGMA/UTMA

Anche se non c'è dubbio che i conti UGMA/UTMA hanno diversi vantaggi e un posto nel tuo portafoglio finanziario complessivo, ci sono alcune cose da considerare prima di aprire un account UGMA/UTMA:

• Quando il bambino raggiunge la maggiore età (di solito 18 o 21, a seconda delle specifiche del piano), i soldi sono loro, senza restrizioni.
• Quando i fondi UGMA/UTMA vengono rilasciati, sono inseriti nel patrimonio del minore.
• Il valore di queste attività verrà preso in considerazione nei calcoli dell'aiuto finanziario del minore, e possono svolgere un ruolo importante nel determinare se si qualificano per determinati programmi, come SSDI e Medicaid.

Dove puoi aprire un conto UGMA/UTMA

Molte società di servizi finanziari e broker offrono conti UGMA o UTMA. Un'opzione è il programma Acorns Early di Acorns. Acorns Early è un account UGMA/UTMA incluso nel piano Acorns Family, che costa $ 5 / mese. Acorns Early richiede 5 minuti per l'installazione, e puoi aggiungere più bambini senza costi aggiuntivi. Il piano Acorns Family include anche Acorns Invest, Dopo, e Spendere in modo da poter gestire tutte le finanze della famiglia, da una semplice app.

In un periodo in cui molti di noi si stanno nascondendo durante le festività natalizie a causa del COVID-19, ricorda che i regali non devono essere solo un bene materiale che la persona amata scarta, e poi spesso si dimentica. Regala un impatto duraturo attraverso un account UGMA/UTMA.