Suggerimenti fiscali per i filer Schedule C

L'anno scorso, Ho realizzato un sogno di una vita:essere pagato per raccontare barzellette.

Ogni settimana, Conduco un podcast comico sul cibo (non ho intenzione di collegarlo, ma non è difficile da trovare).

Lo spettacolo è gratuito, ma chiediamo agli ascoltatori di iscriversi volontariamente e di inviarci qualche dollaro al mese, stile NPR.

Ad un numero sufficiente di persone piacciono le nostre barzellette banali e la conoscenza marginale del cibo che il mese scorso abbiamo assunto un assistente, Abby, che lavora poche ore al mese per noi come appaltatore indipendente facendo i lavori sporchi:editing audio, mantenendo il nostro calendario, districare i cavi delle cuffie.

Abby è nuova nel mondo del lavoro autonomo, ma è tutt'altro che sola. Lavoro autonomo, libero professionista, e i concerti collaterali sono ovunque.

E tutti quei lavoratori indipendenti, dagli idraulici ai venditori eBay agli ingegneri di podcast, hanno qualcosa in comune:nel primo anno, impareranno molto più di quanto avrebbero mai voluto sapere sulle tasse e sulle licenze aziendali.

Vedi, per quanto tortuoso possa essere il codice fiscale degli Stati Uniti per i dipendenti, non ottieni l'esperienza IRS completa fino a quando non presenti il ​​tuo primo Programma C, il modulo che accompagna il tuo 1040 quando gestisci una ditta individuale.

UN quantità dei contribuenti sono in questo club.

Nel 2009 (i dati più recenti disponibili), circa 22,7 milioni di dichiarazioni dei redditi includevano un allegato C. Si tratta di quasi il 10% di tutte le dichiarazioni.

Lavoro in proprio dal 2002, così ho offerto un aiuto ad Abby.

Ecco una guida di avvio per la tua startup:come evitare problemi fiscali e iniziare a lavorare velocemente nel primo anno.

Ottieni una licenza commerciale, o due

Non tutte le attività richiedono una licenza, ma la maggior parte lo fa.

Il mio ne richiede due, perché sia ​​la città di Seattle che lo stato di Washington insistono. Pago $ 90 per la mia licenza di città, ma la licenza statale è gratuita.

Per sapere se è necessario ottenere la licenza, e come iniziare, visita la Small Business Administration e inserisci il tuo codice postale.

Molte piccole imprese se la cavano senza licenza. Questo sembra un modo rischioso per risparmiare una piccola somma di denaro.

Ulteriori informazioni sui requisiti di deposito statali e locali

Questa è la parte che mi piace di meno delle tasse aziendali. (Mi rendo conto che è come dire, "I canali radicolari sono la parte meno preferita dell'odontoiatria.")

Washington non ha un'imposta sul reddito delle persone fisiche, ma ha l'imposta sulle vendite e altre imposte assortite per le imprese. La città ha una propria serie di tasse.

La mia attività è abbastanza piccola da esentare dalla maggior parte di queste tasse, ma devo ancora presentare la domanda... quattro volte l'anno.

Acquisisci un alias

Se desideri pubblicizzare la tua attività con un nome diverso dal tuo, devi fare domanda per un nome fittizio (grande termine, non è vero?) o DBA (per "fare affari come").

Di solito viene fornito con una piccola tassa. Questo di solito è gestito dalla stessa agenzia di licenza statale che concede le licenze commerciali.

Ottieni un EIN

Un EIN è un numero di identificazione del datore di lavoro federale.

tecnicamente, non ne hai bisogno a meno che tu non sia una società, oppure assumi un dipendente W-2 o stabilisci un piano 401(k).

Ma dovrai fornire una sorta di codice fiscale ai tuoi clienti, e senza EIN, distribuirai il tuo numero di previdenza sociale a sinistra e a destra.

Non può essere intelligente, Giusto?

Per fortuna, ottenere un EIN è gratuito e richiede letteralmente pochi secondi. Applicare qui.

Separare gli affari dai soldi personali

L'IRS non lo richiede per le imprese individuali, ma dovresti farlo comunque.

Mantieni un conto corrente separato per la tua attività, e non mischiare le spese aziendali e personali nello stesso conto.

È troppo complicato da risolvere al momento delle tasse.

Per fortuna, hai tonnellate di opzioni per un conto corrente gratuito senza saldo minimo.

Questo non significa che non puoi spostare denaro tra i tuoi account personali e aziendali, ovviamente puoi! Limitalo solo ai trasferimenti.

Ti farà risparmiare grossi mal di testa. Ho aspettato troppo a lungo per farlo.

Metti da parte i soldi per le tasse

Quando sei un lavoratore autonomo, nessuna tassa viene trattenuta dalla tua paga, e devi al governo federale due tipi di tasse:imposta sul lavoro autonomo (previdenza sociale e Medicare) e imposta sul reddito.

Se non metti da parte soldi per le tasse, verrai morso con una tassa elevata e forse una sanzione la prossima primavera.

Se prevedi di dover pagare più di $ 1000 di tasse sul tuo reddito da lavoro autonomo, dovresti iniziare a pagare le tasse trimestrali iscrivendoti a EFTPS.

Non so nemmeno cosa significhi, ma è il modo per pagare le tasse federali aziendali online.

Se il tuo reddito da lavoro autonomo è una piccola parte del tuo reddito totale, puoi evitare le tasse trimestrali adeguando il tuo W-4 al tuo lavoro diurno in modo da avere più soldi trattenuti da ogni busta paga, abbastanza per coprire l'imposta sul reddito della tua piccola impresa.

Quanto dovresti mettere da parte? Più di quanto pensi.

“Riservare tra il 25% e il 40% del reddito lordo per pagare i preventivi e l'eventuale saldo entro il prossimo aprile, "dice Andrew Stern, fiscalista e autore di Z Arte delle tasse.

Sii compulsivo nel tenere i registri

Documentare ogni spesa aziendale e ogni busta paga, non importa quanto piccolo.

Utilizza software come QuickBooks per essere sempre aggiornato. Salva (o scansiona) le ricevute, e usa una carta di credito o di debito per gli acquisti:è molto più facile documentare le spese effettuate su plastica che in contanti.

Come dice Stern nel suo libro, “Prova a disegnare un'immagine senza rosso e blu sulla tavolozza. Oppure suona un pianoforte senza i tasti neri. È lo stesso cercare di preparare la dichiarazione dei redditi senza avere tutte le informazioni a portata di mano. Ti mancherà qualcosa".

Non perdere le detrazioni

Utilizzi un telefono cellulare o un computer portatile per la tua attività?

Anche se l'attrezzatura non viene utilizzata esclusivamente per lavoro, puoi detrarre una parte di esso.

Se il 25% del tempo che trascorri sul tuo laptop è dedicato alla tua attività, puoi detrarre il 25 percento dell'ammortamento sul laptop. Facile.

Considera la detrazione del Ministero degli Interni

Lo stesso principio funziona non rivolgiti al tuo ufficio a casa. Se vuoi sottrarre un Ministero degli Interni, deve essere usato esclusivamente per affari, Il 100% delle volte.

Pensa se questo potrebbe funzionare per te, anche se, perché è una detrazione redditizia, e l'IRS ha semplificato il processo di prenderlo quest'anno.

Al momento delle tasse, utilizzare un software orientato al business o un professionista

Sì, le tasse sulle piccole imprese sono più complicate delle tasse individuali. Ma non è un grosso problema.

Faccio il mio ogni anno con TurboTax Home &Business, e l'ho fatto molto prima che iniziassi a scrivere per Mint (che è di proprietà di Intuit, produttori di TurboTax e QuickBooks).

Pensa alla pensione

I soldi del lavoro autonomo si aggiungono ai tuoi profitti, ma nessuno di questi viene automaticamente deviato nel tuo 401 (k), come il tuo normale stipendio.

Sono disponibili diversi piani pensionistici per i lavoratori autonomi, ma per ora basta dare un po' di soldi a un Roth o all'IRA tradizionale, o aumentare il tuo contributo al tuo lavoro quotidiano.

Documentarsi

Solo pochi anni fa, c'erano pochi buoni libri su questo argomento. Ora posso consigliarne diversi:

• Z Arte delle tasse, Andrea Stern. Un corto, semplice ebook di un ragazzo che fa le tasse per le rockstar.

• Lavorare per se stessi, Stephen Fishman. Per gli amanti del fai da te, questo libro di Nolo Press non copre solo le tasse.

• Contraente Indipendente, Unico proprietario, e tasse LLC spiegate in 100 pagine o meno, Mike Piper. Esattamente quello che dice sulla latta.

Così, Abby, scusa se ti ho trascinato in questo casino. Non mi piacciono queste cose più di te o di qualsiasi altra persona sana di mente. Ma ecco il lato positivo:tenere registri scrupolosi è comunque una buona pratica commerciale.

Ora torna al lavoro!

Matthew Amster-Burton è un Finanza personale editorialista di Mint.com. Trovalo su Twitter @Mint_Mamster .