Cosa sapere sugli sgravi fiscali per il coronavirus

Questo articolo è stato verificato dai nostri redattori e Christina Taylor, MBA, senior manager delle operazioni fiscali per Credit Karma Tax®.

L'impatto finanziario della pandemia di COVID-19 ha spinto i governi federale e statale ad adottare misure per sostenere l'economia, inclusa l'offerta di molteplici forme di sgravio fiscale per il coronavirus.

Nei primi due mesi della pandemia di coronavirus, il governo federale ha approvato diversi atti legislativi sul salvataggio. I disegni di legge hanno messo in atto numerose misure, compresi gli sgravi fiscali per il coronavirus, per sostenere le persone e le imprese colpite.

Anche la maggior parte degli stati ha seguito l'esempio. Tutti hanno ritardato la presentazione delle imposte e/o le scadenze di pagamento, e molti hanno messo in campo i propri pacchetti di sgravi fiscali.

Diamo un'occhiata agli sgravi fiscali disponibili per il coronavirus e come potrebbe aiutare la tua situazione finanziaria durante e dopo la crisi.

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• Cos'è lo sgravio fiscale per il coronavirus?
• Quali sgravi fiscali federali per il coronavirus sono disponibili?
• E per quanto riguarda gli sgravi fiscali statali per il coronavirus?
• Quali altri tipi di agevolazioni fiscali sono disponibili?

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Cos'è lo sgravio fiscale per il coronavirus?

La pandemia di coronavirus ha creato difficoltà finanziarie a molti americani.

Gli ordini di soggiorno a domicilio e altre misure per rallentare la diffusione del virus hanno lasciato milioni di disoccupati. E l'88% degli americani afferma che il COVID-19 ha messo a dura prova le proprie finanze personali, secondo un sondaggio dell'aprile 2020 del National Endowment for Financial Education. E più di un terzo degli intervistati in un recente sondaggio Credit Karma afferma che l'ansia e lo stress legati al COVID li hanno indotti a spendere impulsivamente.

In tempi di incertezza economica, i governi possono concedere sgravi fiscali adottando misure per ridurre o differire gli obblighi fiscali dei cittadini. Ridurre il carico fiscale, anche temporaneamente, potrebbe aiutarti a superare una crisi finanziaria.

Quali sgravi fiscali federali per il coronavirus sono disponibili?

Il governo federale ha adottato una serie di misure per concedere sgravi fiscali alle persone durante la pandemia, Compreso …

• Proroga del termine per la presentazione e il pagamento dell'imposta federale sul reddito 2019 al 15 luglio, 2020.
• Emissione di incentivi ai contribuenti qualificati. I pagamenti sono in realtà un credito d'imposta anticipato sulle dichiarazioni dei redditi federali del 2020.
• Rimandare le scadenze per alcuni accordi di rateizzazione dell'IRS e offrire in pagamenti di compromesso.
• Limitare le collezioni IRS e alcune altre azioni esecutive, come nuovi privilegi fiscali e prelievi.
• Creazione di una detrazione di contributo di beneficenza di $ 300 che non è necessario elencare per richiedere. Questo si applicherà alle tasse del 2020.
• Regole fiscali più allentate per rendere più facile per coloro che hanno i requisiti per prendere in prestito dai loro piani pensionistici durante la crisi.
• Consentire alle persone che ricevono aiuto da un datore di lavoro nel pagamento dei prestiti studenteschi di escludere tali importi dal reddito imponibile.
• Consentire alle imprese e ai lavoratori autonomi di differire il pagamento di una parte delle imposte sui salari dovute nel 2020.

Sul suo sito web, l'IRS offre informazioni per aiutare le persone a comprendere molte delle misure di sgravio fiscale federale del coronavirus, Compreso …

• Hub di sgravi fiscali per coronavirus e pagamenti di impatto economico
• Centro informazioni sul controllo degli stimoli
• Strumento Ottieni il mio pagamento per controllare lo stato del pagamento dello stimolo
• Ottieni la pagina delle domande frequenti sul mio strumento di pagamento
• Strumento per i non compilatori per inserire le informazioni di pagamento
• Pagina di scadenza di deposito e pagamenti

Scopri l'Aiuto per il Coronavirus, Legge sul soccorso e sulla sicurezza economica

E per quanto riguarda gli sgravi fiscali statali per il coronavirus?

Tutti i 50 stati e il Distretto di Columbia hanno esteso le scadenze per la presentazione della dichiarazione dei redditi e il pagamento delle imposte per le imposte sul reddito 2019. La maggior parte ha adottato la stessa data dell'estensione federale - 15 luglio, 2020, anche se alcuni hanno scadenze anticipate. La maggior parte ha anche rinunciato a sanzioni e interessi a condizione che l'imposta dovuta venga pagata entro la nuova data di scadenza.

Alcuni stati hanno adottato misure aggiuntive per fornire sgravi fiscali. Ecco alcuni esempi.

• Arkansas approvato una legge che esenta i pagamenti di stimolo federale dall'essere soggetti all'imposta sul reddito statale. Nota che i pagamenti di stimolo non sono tassabili nemmeno a livello federale poiché sono in realtà crediti d'imposta anticipati.
• Kentucky, Michigan e New York stanno valutando fatture che fornirebbero agevolazioni fiscali per gli americani coinvolti nella risposta al COVID, come i primi soccorritori e le aziende di risposta ai disastri.
• Minnesota ha prorogato i termini per la presentazione dei ricorsi relativi all'imposta sugli immobili.

La Conferenza nazionale dei legislatori statali ha stilato un ampio elenco di leggi che gli stati hanno approvato o stanno prendendo in considerazione in risposta alla pandemia.

Il modo migliore per scoprire quali sgravi fiscali per il coronavirus e altre misure relative alla pandemia sta fornendo il tuo stato è controllare il sito web del tuo stato. Molti stati hanno inserito informazioni generali sulla risposta al coronavirus nelle loro home page, e le pagine del dipartimento delle entrate possono fornire informazioni sugli sgravi fiscali.

Quali altri tipi di agevolazioni fiscali sono disponibili?

Il governo federale e i governi statali non limitano gli sgravi fiscali solo ai periodi di crisi. Le misure di sgravio fiscale che erano disponibili prima che la pandemia sconvolgesse l'economia americana potrebbero essere ancora disponibili. E se la tua situazione finanziaria è cambiata a causa dell'epidemia, ora potresti qualificarti per alcuni tipi di agevolazioni per le quali prima non avevi diritto.

Ecco alcuni esempi di sgravi fiscali federali a cui potresti essere idoneo durante l'anno fiscale 2020.

Credito d'imposta sul reddito guadagnato

Il credito d'imposta sul reddito da lavoro è un credito federale per i lavoratori che hanno un reddito da lavoro da basso a moderato. Devi avere almeno 1 dollaro di reddito da lavoro ma non più di un certo limite di reddito in un anno fiscale per poter beneficiare del credito. Per il 2020, non puoi avere più di $ 3, 650 di reddito da capitale per qualificarsi, e devi soddisfare i seguenti limiti di reddito:

Stato di archiviazione

Nessun bambino qualificato

Un bambino qualificato

Due bambini qualificati

Tre o più bambini idonei

Limite di reddito

Credito massimo

Limite di reddito

Credito massimo

Limite di reddito

Credito massimo

Limite di reddito

Credito massimo

Separare, capofamiglia o vedovo

$ 15, 820

$ 538

$41, 756

$ 3, 584

$ 47, 440

$ 5, 920

$50, 594

$6, 660

Deposito sposato congiuntamente

$ 21, 710

$ 538

$ 47, 646

$ 3, 584

$ 53, 330

$ 5, 920

$ 56, 844

$6, 660

Archiviazione sposata separatamente

Non può beneficiare del credito d'imposta sul reddito da lavoro

Tieni presente che le indennità di disoccupazione non contano come reddito da lavoro ai fini di questo credito. Così, se hai perso il lavoro a causa della pandemia e sei rimasto disoccupato, dovrai aver guadagnato almeno $ 1 da un lavoro o da un lavoro autonomo nel 2020 per poter beneficiare del credito per reddito da lavoro.

Credito per l'affidamento dei figli e a carico

Se hai un figlio idoneo o un'altra persona a carico qualificata e hai pagato qualcun altro per prendersene cura mentre lavoravi o cercavi lavoro, potresti essere in grado di rivendicare questo credito. Essere eleggibile, dovrai possedere qualifiche aggiuntive, come aver guadagnato reddito. Ancora, la disoccupazione non conta come reddito da lavoro ai fini della richiesta di questo credito.

Credito d'imposta per bambini

Se soddisfi tutti i requisiti di idoneità, compresi i limiti di reddito, questo credito valeva fino a $2, 000 per figlio idoneo nel 2019. Questo è probabilmente l'importo del credito per il 2020, a meno che il Congresso non intervenga per cambiarlo.

Deduzioni dettagliate

A seconda della tua situazione finanziaria, potresti essere in grado di prendere alcune detrazioni dettagliate per il 2020 che potrebbero aiutare a ridurre la tua responsabilità fiscale. Questi potrebbero includere…

• Detrazione spese mediche e dentistiche
• Detrazione interessi mutuo casa
• Tasse statali e locali
• Contributi di beneficenza

In genere, ha senso solo elencare se tutte le tue detrazioni ammissibili superano l'importo della detrazione standard per il tuo stato di deposito. Ecco gli importi di detrazione standard per il 2020.

• $ 24, 800 per le coppie sposate che presentano domanda congiuntamente
• $ 12, 400 per i single e per quelli sposati che depositano separatamente
• $ 18, 650 per filer capofamiglia

La disoccupazione è tassabile?

L'indennità di disoccupazione è generalmente soggetta all'imposta federale sul reddito. E può essere soggetto all'imposta statale sul reddito, anche, se vivi in ​​uno stato che tassa il reddito. Puoi scegliere di trattenere le tasse dalla disoccupazione per evitare di pagare le tasse quando presenti la dichiarazione dei redditi.

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Linea di fondo

Dall'estensione delle scadenze fiscali al versamento diretto di incentivi, il governo federale ha adottato misure per contribuire a rendere più disponibili gli sgravi fiscali per il coronavirus alle persone alle prese con l'impatto finanziario della pandemia. Dovrai fare un po' di lavoro per determinare se hai diritto a eventuali sgravi fiscali legati alla pandemia. Più, potresti avere diritto ad altri tipi di sgravi fiscali, come deduzioni o crediti, esenzioni fiscali sulla proprietà e programmi di sgravio diretto.

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Fonti rilevanti:

IRS:sgravi fiscali per il coronavirus e pagamenti dell'impatto economico per individui e famiglie | Governo:Coronavirus (COVID-19) | Conferenza nazionale delle legislazioni statali:azione statale sul coronavirus (COVID-19) | Fondo nazionale per l'educazione finanziaria | L'IRS svela la nuova iniziativa People First…. | Aiuto per il coronavirus, Legge sul soccorso e sulla sicurezza economica | IRS:differimento dei depositi e dei pagamenti delle tasse sul lavoro fino al 31 dicembre, 2020 | Stato dell'Arkansas House Bill 1083 | Assemblea Generale del Commonwealth del Kentucky | Michigan Legislatura Senato Bill 0900 (2020) | Senato dello Stato di New York Bill S 8196 | Legislatura del Minnesota HF 4531 | IRS:domande e risposte sul credito d'imposta sul reddito guadagnato (EITC) | IRS:posso qualificarmi per l'EITC? | IRS:Limiti di reddito del credito d'imposta sul reddito guadagnato e importi massimi di credito | IRS:cos'è il reddito da lavoro? | Pubblicazione IRS 503 (2019) Spese per l'assistenza ai bambini e alle persone a carico | IRS:Indennità di disoccupazione | Pubblicazione IRS 972 Credito d'imposta per bambini e credito per altri dipendenti | Modulo IRS Allegato A, Deduzioni dettagliate | L'IRS fornisce adeguamenti all'inflazione fiscale per l'anno fiscale 2020

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Christina Taylor è senior manager delle operazioni fiscali per Credit Karma Tax®. Ha più di una dozzina di anni di esperienza in materia fiscale, contabilità e operazioni commerciali. Christina ha fondato la sua società di consulenza contabile e l'ha gestita per più di sei anni. Ha co-sviluppato un prodotto online per la preparazione delle tasse fai-da-te, ricoprendo la carica di direttore operativo per sette anni. È l'attuale tesoriere della National Association of Computerized Tax Processors e ha conseguito una laurea in amministrazione aziendale/contabilità presso il Baker College e un MBA presso il Meredith College. La trovi su LinkedIn .