Programma di protezione dello stipendio:cosa dovrebbero sapere i lavoratori autonomi

I lavoratori autonomi che sono stati duramente colpiti dalla chiusura del coronavirus potrebbero essere in grado di trovare un po' di sollievo dal Programma di protezione degli stipendi del governo federale.

Il PPP è progettato per aiutare le piccole imprese, compresi i lavoratori autonomi, a far fronte a spese critiche come buste paga, mutuo e affitto per un periodo da otto a 24 settimane.

Misure come il distanziamento sociale e gli ordini di soggiorno nelle città e negli stati di tutto il paese hanno lasciato migliaia di imprenditori e lavoratori autonomi a calcolare esattamente come la pandemia di coronavirus influenzerà le loro finanze. I prestiti PPP hanno lo scopo di aiutarli a superare la crisi finanziaria, ma l'ultimo giorno per presentare domanda è il 31 marzo. 2021. E i fondi sono limitati, quindi se hai intenzione di candidarti, fallo il prima possibile.

Esploriamo chi è idoneo per il PPP e come funziona.

• Che cos'è il programma di protezione della busta paga?
• Chi può candidarsi?
• Quanto posso prendere in prestito?
• Per cosa posso usare i soldi?
• Quali sono le condizioni del prestito?
• Come funziona la cancellazione del prestito?
• Come verranno rimborsati i prestiti?
• Come posso candidarmi?
• In che modo questo potrebbe influire sulle mie tasse?

Che cos'è il programma di protezione della busta paga?

L'aiuto al coronavirus, Legge sul soccorso e sulla sicurezza economica, o CARES Act, firmato in legge il 27 marzo, 2020, ha creato il programma di protezione della busta paga, che è un programma di prestito federale amministrato attraverso la US Small Business Administration, o SBA.

Il programma intende specificamente aiutare le piccole imprese a mantenere i lavoratori sul libro paga ea far fronte alle spese essenziali necessarie per tenere le porte aperte. I mutuatari possono richiedere prestiti a tasso fisso dell'1% tramite qualsiasi banca assicurata a livello federale partecipante, cooperativa di credito o istituto di credito agricolo.

Lo SBA ha riaperto il programma l'11 gennaio 2021.

Chi può candidarsi?

Il programma di protezione della busta paga è aperto ai proprietari di piccole imprese, imprenditori solisti, appaltatori indipendenti, lavoratori autonomi e altre piccole organizzazioni colpite da COVID-19. Compagnie private, le organizzazioni non profit e di veterani sono tutte qualificate.

Potresti qualificarti per il PPP se la tua attività era operativa dal 15 febbraio, 2020, e tu …

• Avere 500 o meno dipendenti
• Lavora come appaltatore indipendente
• Lavorare nella gig economy
• Sono un unico proprietario
• Sono lavoratori autonomi

Ristorante, i proprietari di hotel o altre società di ospitalità con più sedi possono qualificarsi se ogni singola sede impiega meno di 500 persone.

Se la tua azienda ha più di 500 dipendenti, potresti comunque qualificarti per il programma se soddisfi i criteri SBA per il tuo settore. Puoi controllare online utilizzando lo strumento "Size Standards" della SBA.

I prestiti federali offerti tramite PPP sono altamente specializzati e mirati a soccorsi a breve termine, e potrebbero esserci regole diverse se hai ricevuto un prestito PPP nel 2020. Ti consigliamo di leggere attentamente i termini prima di applicare per assicurarti di essere idoneo e che il programma offra ciò di cui hai bisogno.

Quanto posso prendere in prestito?

I prestiti PPP hanno lo scopo di aiutare i mutuatari idonei a coprire fino a 24 settimane di costi del personale e pagamenti del debito. Se sei idoneo, potresti essere in grado di prendere in prestito fino a due mesi e mezzo dei tuoi costi mensili medi del personale dal 2019 o dal 2020, fino a un importo massimo del prestito di $ 10 milioni. Le regole sono leggermente diverse per le attività stagionali.

Quando si calcola l'importo del prestito, le imprese possono contare come costi del personale:

• Retribuzione dei dipendenti, compresi stipendi o stipendi, commissioni e consigli
• Vacanza, parentale, famiglia, congedo medico o malattia
• Indennità di licenziamento o separazione
• Pagamenti delle prestazioni sanitarie di gruppo, compresi i premi assicurativi
• Pagamenti per fornire prestazioni pensionistiche
• Imposte statali o locali valutate sulla retribuzione dei dipendenti

Se sei un appaltatore indipendente o un unico proprietario, puoi includere quanto segue come costi del personale:

• Salari
• commissioni
• Reddito
• Guadagno netto da lavoro autonomo o analogo compenso

Tieni presente che non puoi contare quanto segue come costi del personale:

• Compensi per i dipendenti che vivono al di fuori degli Stati Uniti
• Importo di stipendio superiore a $ 100, 000 per ogni dipendente
• Tasse federali sul lavoro
• Salari per malattia o congedo familiare per i quali hai ricevuto un credito ai sensi del Families First Coronavirus Response Act

Per cosa posso usare i soldi?

Puoi utilizzare il tuo prestito per qualsiasi spesa aziendale. Ma se lo usi per qualcosa di diverso dai costi del personale, interessi ipotecari, affitto, utenze o altre spese ammissibili durante le 8-24 settimane di copertura dopo aver ottenuto il prestito, dovrai restituire il prestito.

Quali sono le condizioni del prestito?

La legge CARES stabilisce che il tasso di interesse massimo che i finanziatori possono addebitare è del 4%. E la Sba ha detto che i prestiti saranno all'1%.

Per i prestiti emessi dopo il 5 giugno, 2020, i pagamenti sono posticipati di 10 mesi dopo il periodo di copertura iniziale e l'intero importo del prestito sarà dovuto in cinque anni, anche se non è prevista alcuna penale per il pagamento anticipato se si rimborsa il denaro prima. E tieni presente che se soddisfi tutti i requisiti, potrai avere il prestito completamente perdonato.

Come funziona la cancellazione del prestito?

Il tuo prestito PPP può essere perdonato, ma solo la parte utilizzata per gli scopi indicati nella legge CARES.

Il tuo prestito può essere perdonato se usi i soldi per...

• Libro paga, compresi gli stipendi, salari, mance e ferie pagate
• Premi delle prestazioni del gruppo di assicurazione sanitaria
• Pagamenti di mutui o leasing
• Pagamenti delle utenze
• Costi di protezione dei lavoratori legati al coronavirus
• Costi per danni a proprietà non assicurati derivanti da saccheggi o atti di vandalismo nel 2020

Se utilizzi il tuo prestito per un mix di scopi approvati e non approvati, solo i soldi spesi per usi approvati saranno perdonati. Dovrai rimborsare il resto. E almeno il 60% dell'importo perdonato deve essere destinato ai costi del personale.

Cosa c'è di più, l'importo del condono può essere ridotto se si licenziano i lavoratori o si riducono i loro stipendi.

Come verranno rimborsati i prestiti?

Il contratto di prestito con il tuo prestatore SBA determinerà come ripagare qualsiasi parte del prestito non perdonato. Per un prestito PPP emesso dopo il 5 giugno, 2020, la durata massima del prestito per le quote non condonate è di cinque anni e il tasso di interesse massimo è dell'1%.

Come posso candidarmi?

I prestiti del programma di protezione della busta paga saranno erogati tramite istituti di credito SBA esistenti e altre banche e cooperative di credito assicurate a livello federale che scelgono di partecipare al programma. Verificare con il proprio prestatore locale per vedere se partecipa. È inoltre possibile trovare istituti di credito SBA tramite il sito Web della Small Business Administration.

Compilerai una domanda di prestito specifica per il programma. È possibile scaricare il modulo di domanda sul sito Web SBA per visualizzare le informazioni che richiederà un prestatore.

Applicare, dovrai certificare che...

• La tua attività qualificata era operativa il 15 febbraio, 2020
• Avevi dipendenti che pagavi uno stipendio o assumevi (e pagavi) appaltatori indipendenti
• Hai bisogno del prestito a causa delle attuali incertezze economiche
• Userai i soldi per mantenere i lavoratori sul libro paga o per altre spese di qualificazione

Dovrai anche fornire la documentazione che mostri quanti dipendenti a tempo pieno hai sul libro paga e l'importo dei costi del personale, interessi ipotecari, affitti o utenze per il periodo di 8-24 settimane coperto dal prestito.

In che modo questo potrebbe influire sulle mie tasse?

Fortunatamente per i lavoratori autonomi e le piccole imprese, la legge CARES specifica che i prestiti cancellati non devono essere conteggiati come reddito lordo ai fini fiscali.

Linea di fondo

Se sei un lavoratore autonomo, il programma di protezione dello stipendio può aiutarti a superare la crisi degli Stati Uniti durante la pandemia di coronavirus. E se guadagni meno di $ 100, 000, puoi utilizzare questo prestito per pagare te stesso o i dipendenti qualificati per un massimo di 24 settimane e guadagnare il condono del prestito.

Lo SBA e il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti stanno esortando i potenziali mutuatari a fare domanda il prima possibile:i fondi sono limitati, molte aziende dovrebbero presentare domanda e i finanziatori hanno bisogno di tempo per elaborare le domande. L'ultimo giorno per presentare domanda per il programma è il 31 marzo, 2021.