10 motivi per avviare un trust

A volte, un trust può offrire una protezione migliore per i tuoi beni rispetto a un testamento.

Mentre i fondi fiduciari, o i trust, possono sembrare la provincia dei ricchi, in realtà ci sono molti vantaggi nel crearli, anche se non sei un multimilionario. I trust possono aiutarti a gestire la tua proprietà e i tuoi beni, assicurarti che siano distribuiti dopo la tua morte secondo i tuoi desideri e risparmiare denaro, tempo e scartoffie della tua famiglia.

In poche parole, un trust è un documento legale stabilito da un individuo o una società nota come concedente . Il trust detiene proprietà o beni per una persona o un gruppo specifico, chiamato il beneficiario . Il controllo del trust è mantenuto da un fiduciario — in alcuni casi il concedente è il trustee , e in altri il concedente nomina un familiare, un amico o un professionista fidato [fonte:MetLife].

Quindi, in che modo un testamento differisce da un trust? In alcuni modi. Un testamento diventa attivo solo dopo la morte della persona. Esprime i desideri della persona deceduta, ad esempio chi dovrebbe essere il tutore dei propri figli o chi dovrebbe ottenere i loro beni. Un testamento deve sempre passare attraverso il tribunale di successione e quindi è di dominio pubblico. Al contrario, un trust diventa attivo il giorno in cui viene creato e le risorse potrebbero essere distribuite prima della morte del concedente [fonte:Jarrell].

Ci sono molte ragioni per creare un trust, ma non tutti dovrebbero crearne uno:per alcuni, un testamento standard è una scelta migliore. Sebbene siano disponibili kit fai-da-te, le leggi applicabili sono complicate e chiunque consideri un trust dovrebbe consultare un avvocato. Ma prima di chiamare il tuo avvocato, continua a leggere per saperne di più sui vantaggi di un trust.

10:Evita la successione

I trust offrono una privacy maggiore rispetto ai testamenti perché non devono passare attraverso il processo di successione.

Spesso citata come una delle ragioni principali per creare un trust, evitare l'omologazione può significare un notevole risparmio di tempo, spese legali e scartoffie. Se i tuoi beni e proprietà devono essere distribuiti secondo la tua volontà, la successione è il processo mediante il quale un giudice determina la validità del testamento. Un trust consente ai tuoi discendenti di aggirare questo processo e di accedere più rapidamente ai beni e alla proprietà. Inoltre, la tua famiglia può evitare le spese di successione, che possono arrivare fino al 5% del valore della tua proprietà. Anche il processo di successione è lungo e può richiedere fino a un anno o anche due per essere finalizzato, durante il quale la tua famiglia non può toccare la propria eredità. In alcuni stati, tuttavia, i tribunali consentono ai beneficiari una certa somma di denaro per le spese di soggiorno mentre aspettano che la loro eredità diventi disponibile [fonte:Nolo.com].

9:Resistente alla contestazione

Un trust ti dà una protezione maggiore di un testamento contro un'azione legale da parte di chiunque sia insoddisfatto della distribuzione dei beni e decida di contestarlo. Questo vantaggio da solo può far sì che alcune persone considerino un trust una buona opzione. Tuttavia, il fatto che un trust sia difficile da contestare non significa che sia impossibile. Esistono due modi principali per contestare la legittimità di un trust. Il denunciante può affermare che il concedente era mentalmente incapace durante la creazione del trust, essenzialmente che il concedente non aveva la capacità di comprendere appieno le responsabilità, i rischi, i benefici e altri aspetti della creazione del trust. E un trust può anche essere contestato sulla base del fatto che il concedente era sotto costrizione o "influenza indebita" durante la creazione del trust e non lo ha fatto liberamente. Ma un trust è ancora più difficile da contestare che un testamento [fonte:Orlowsky &Wilson]

8:Distribuzione flessibile

I trust offrono flessibilità nel modo in cui le risorse vengono distribuite. Il concedente di un trust può definire in dettaglio come il suo patrimonio deve essere distribuito ai beneficiari. Per i beneficiari che non sono in grado di gestire efficacemente il denaro o su cui non è possibile fare affidamento per prendere decisioni finanziarie sane, un trust offre al concedente la possibilità di erogare fondi al beneficiario in importi regolari più piccoli invece di una grande somma forfettaria, quindi il il beneficiario non può spendere tutti i soldi in una volta. Il concedente può anche specificare come possono essere spesi i fondi, ad esempio per affitto, cibo, assistenza sanitaria e altre spese necessarie o impreviste [fonte:Gruppo Fiduciario].

7:Paga per l'istruzione superiore

Un fondo fiduciario del college può pagare le tasse universitarie e le spese complete di un bambino.

Un altro motivo comune per cui vengono istituiti trust è quello di pagare l'istruzione. Indipendentemente dal fatto che il concedente stia pagando per uno o più figli, un fondo fiduciario del college offre flessibilità su come e quando vengono erogati i soldi per le spese educative. In genere, un trust per l'istruzione specificherà che verranno pagate le tasse scolastiche e universitarie complete di ogni bambino, dopodiché tutte le risorse rimanenti nel trust possono essere suddivise equamente tra tutti i bambini. In alcuni casi, i bambini avranno esigenze finanziarie diverse, ad esempio se un bambino frequenta la scuola di medicina, mentre un altro ottiene semplicemente una laurea. La persona che istituisce il trust può decidere di dare a ciascun figlio lo stesso importo, indipendentemente dal costo della loro istruzione, oppure fornire importi variabili a seconda delle spese educative di ciascun figlio.

6:Istituire fondi di beneficenza

Un fondo di beneficenza è un modo popolare per donare a organizzazioni di beneficenza. Un concedente può trasferire beni come denaro, beni immobili o opere d'arte a un fondo di beneficenza e designare che alla fine vengano ceduti a un'organizzazione specifica. Nel frattempo, però, il concedente può continuare ad utilizzare l'immobile. Se i beni del trust sono, ad esempio, una residenza estiva o un dipinto preferito, dopo essere stati affidati a un trust possono essere apprezzati tanto quanto lo erano prima - e forse di più, perché il concedente sa che alla fine la proprietà sarà andare a sostenere una causa degna. Inoltre, questi tipi di donazioni di beneficenza sono spesso deducibili dalle tasse, soggette a determinate regole.

5:Riduci le tasse immobiliari

Una tassa di successione è una tassa sul tuo diritto di trasferire la proprietà dopo la tua morte, secondo l'IRS. Un trust può fornire un modo per evitare o ridurre le tasse di successione perché i beni e le proprietà collocati in un trust non sono soggetti a queste tasse. Ad esempio, con un trust per bambini, un concedente può fare regali in denaro esentasse da una proprietà a figli o nipoti. Facendo questi doni, il donatore riduce l'importo imponibile complessivo dell'eredità e quindi riduce l'onere fiscale. Tuttavia, ci sono dei limiti a quanto puoi dare senza incorrere in tasse; per il 2021, i regali annuali fino a soli $ 15.000 non erano imponibili. Questo importo è chiamato esclusione annuale , e si applica a tutti i regali che fai. Quindi, se hai sei figli e dai loro $ 15.000 ciascuno nel corso di un anno, non dovrai pagare tasse [fonte:IRS].

Tuttavia, i vantaggi fiscali sulla proprietà non sono importanti per tutti. Sebbene la legge sia sempre soggetta a modifiche, solo lo 0,1% degli americani morti nel 2021 ha dovuto pagare le tasse di successione. Ciò è stato grazie al raddoppio dell'esenzione dall'imposta sulla successione nel 2018, in modo che solo coloro i cui beni imponibili valgono $ 11,7 milioni o più, dopo aver prelevato le detrazioni standard, erano idonei [fonti:IRS, Tax Policy Center].

4:Dividere beni e proprietà

Un trust vivente può dettagliare chi eredita quale proprietà, chi ha il diritto di utilizzarla ea quali condizioni.

Avere ciò che è noto come un fiducia vivente può aiutare a determinare come dividere le attività difficili da dividere. (La maggior parte dei trust sono trust viventi, nel senso che sono stati creati mentre il concedente era ancora in vita. Altri trust possono essere creati alla morte di un concedente.) Nel caso degli immobili, ad esempio, un trust vivente può essere altamente vantaggioso. Con una casa, un trust vivente offre più controllo di una volontà nello spiegare come tale proprietà dovrebbe essere trasferita dopo la morte del concedente. Un trust vivente può dettagliare chi eredita la proprietà, così come chi ha il diritto di usarla ea quali condizioni; se l'immobile può essere venduto e, in caso affermativo, come dovrebbe essere distribuito il ricavato; e come gli eredi della casa possono comprarsi l'un l'altro se scelgono di farlo. In questo modo un concedente può garantire che ogni beneficiario riceva uguale accesso alla proprietà. Altre risorse che potrebbero essere collocate in un trust potrebbero includere una barca o un'auto destinata a essere utilizzata da tutti i beneficiari o qualsiasi altra proprietà che il concedente potrebbe volere che condividano.

3:Elimina le faide familiari

I trust possono ridurre al minimo i possibili conflitti tra eredi durante la liquidazione di un patrimonio. Sono altamente personalizzabili, consentendo ai concedenti di adattare il documento alle esigenze delle proprie situazioni. Un concedente può dettagliare gli elementi esatti e gli importi monetari da lasciare a ciascun beneficiario. Ciò è particolarmente utile quando si dividono oggetti su cui gli eredi potrebbero litigare o oggetti che potrebbero avere un valore affettivo. Un concedente può decidere di lasciare, ad esempio, un dipinto a un figlio che lo ha particolarmente apprezzato, un mobile a un parente collezionista e un'auto a un nipote che l'ha ammirato. Con tutti i dettagli esplicitati, gli eredi hanno poche ragioni per discutere su "chi ottiene cosa". I trust offrono più controllo dei testamenti in situazioni familiari complesse, come quando si lasciano beni a un beneficiario sposato. A differenza di un testamento, un trust può essere personalizzato in modo che il coniuge di un beneficiario non possa accedere all'eredità senza il consenso del beneficiario.

2:Aiuta a gestire i tuoi affari

In realtà ci sono molti vantaggi nel creare un trust, anche se non sei un multimilionario.

I trust possono aiutarti a gestire i tuoi affari se non riesci a farlo. Molte persone creano trust per prepararsi alla possibilità che possano diventare disabili o ammalarsi prima della loro morte, e quindi incapaci di gestire adeguatamente i propri beni. Per ottenere questa protezione, è necessario costituire un fondo fiduciario revocabile e nominare un fiduciario che lo gestirà. ("Revocabile" significa semplicemente che puoi cambiare il trust o cancellarlo in qualsiasi momento.) Il fiduciario può assumere la gestione, non solo dei tuoi affari, ma anche di quelli di tutti i beneficiari che hai fornito. Avere un trust vivente e scegliere il proprio fiduciario evita una situazione in cui i tribunali devono nominare qualcuno che gestisca i tuoi beni per te. Oltre a togliere il controllo dei tuoi affari, una tutela nominata dal tribunale può comportare estesi scartoffie, ritardi e altre complicazioni.

1:I trust sono privati

I trust offrono una maggiore privacy rispetto ai testamenti perché i trust non passano attraverso la successione, quindi di solito non ci sono registrazioni pubbliche di essi. Ciò significa che le tue risorse e a chi le lasci sono mantenute private. In alcuni rari casi, ci sarà un record pubblico, ad esempio se un trust è finanziato da una disposizione di versamento in un testamento:questo è quando gli elementi vengono trasferiti da un patrimonio di successione al tuo trust. Inoltre, in alcuni stati, potrebbe essere necessario registrare un trust se contiene elementi come immobili e titoli, e questo creerà un record pubblico. Tuttavia, potrebbe esserci un modo per aggirare questi ostacoli. Inserendo beni a nome di una partnership invece che di un fiduciario (denominato nominee partnership ) puoi proteggere la tua privacy. In questo caso, i beni del trust sono controllati dalla società di persone, ma sono comunque di proprietà del concedente.