Comprendere il ruolo di un fiduciario

Che cos'è un trustee e come viene definito un trust? Quanto hai bisogno di sapere sulla pianificazione successoria e in quale categoria rientri:fiduciario vs. fiduciario o successore? Come puoi immaginare, comprendere il ruolo svolto da un fiduciario nella supervisione di un trust è importante e fondamentale nella pianificazione patrimoniale.

Tenendo presente questo - e che la pianificazione patrimoniale è un'attività che tutti (non solo gli individui con un patrimonio netto elevato) dovrebbero prendere in considerazione - vale la pena sapere cos'è un fiduciario e come può aiutare. Qui, discuteremo in modo più approfondito cosa fa un fiduciario per garantire che i tuoi beni siano distribuiti secondo i tuoi desideri.

Che cos'è un trust?

Pensa a un trust come a una forma di accordo legale in base al quale i beni di proprietà finanziaria, fisica e intellettuale di una persona possono essere designati per essere distribuiti a determinati beneficiari. Quando crei un trust, specifichi in modo efficace che i tuoi beni andranno a determinati individui o entità. Allo stesso modo, i tuoi beni saranno depositati nel trust e sotto la supervisione di una terza parte (il fiduciario). Il fiduciario è effettivamente autorizzato e incaricato di amministrare questi beni e il loro uso o distribuzione finale, secondo i desideri del creatore del trust.

Alcuni punti da notare qui:

• La fiducia non è solo per i ricchi. Un trust può aiutarti a gestire meglio e a smaltire in modo più conveniente varie attività finanziarie di tutte le valutazioni.
• I trust creano relazioni fiduciarie che coinvolgono tre parti:un trustor (che crea il trust), un trustee (che amministra il trust) e un beneficiario (che beneficia in quanto destinatario di beni controllati dal trust).
• Esistono sei categorie di trust che puoi scegliere di creare:viventi, testamentari, finanziati, non finanziati, revocabili e irrevocabili.
• Lo scopo e l'obiettivo di un trust è salvaguardare il modo in cui i tuoi beni vengono distribuiti a un singolo individuo o a più beneficiari.

Approfondimenti:cos'è un fiduciario?

In effetti, il proprietario legale dei beni di un trust, un trustee ne supervisiona l'uso e la distribuzione. Ad esempio, a un fiduciario potrebbe essere chiesto di intervenire su argomenti come dove verranno investiti i soldi del trust, se qualcuno può prelevare fondi o utilizzarli in un certo modo.

Qualsiasi individuo o organizzazione (società, associazione, ecc.) che detiene il titolo legale del trust può fungere da fiduciario. Secondo i termini di un trust, il trustor (che inizialmente possiede beni e proprietà) concede al trustee il diritto di detenere la proprietà di questi beni, con l'obiettivo di gestirli responsabilmente a beneficio dei beneficiari designati. I trust sono comunemente creati come un modo per creare protezioni legali per i beni di un fiduciario e assicurarsi che questi beni siano adeguatamente smaltiti in caso di morte o indisposizione. Un fiduciario funge effettivamente da veicolo per eseguire i desideri del fiduciario. Tenendo presente questo, è comune che amici, familiari, avvocati e persino società fiduciarie svolgano a volte il ruolo di fiduciario.

Il ruolo di un trustee nell'amministrazione di un trust può anche essere definito sia dal trustor che dai tipi di beni che stanno amministrando. Ad esempio:quando un trust contiene diverse proprietà immobiliari, il fiduciario avrà spesso il compito di garantire che tutte le ipoteche siano pagate, la manutenzione delle proprietà sia mantenuta e che le tasse annuali sulla proprietà siano gestite correttamente. Gli amministratori possono anche trovarsi a dover gestire e supervisionare partecipazioni significative come investimenti e conti finanziari.

I poteri e le responsabilità detenute da un trustee, nonché le potenziali responsabilità e qualifiche, saranno definiti dal trustor al momento della costituzione del trust. I vantaggi dell'essere un fiduciario spesso implicano una qualche forma di pagamento (definita come un compenso ragionevole) e una certa libertà per gestire il trust in modo tale da fornire il massimo beneficio ai beneficiari. Tuttavia, essere un amministratore spesso comporta responsabilità significative e può comportare notevoli impegni di tempo e necessità decisionali.

Fiduciario vs. Fiduciario:capire la differenza

A fini di chiarezza, un trustor istituisce un trust come parte dei propri sforzi di pianificazione patrimoniale e in genere fornisce i beni contenuti nel trust. Un fiduciario è l'individuo o l'organizzazione che ha quindi il compito di gestire, supervisionare e gestire il mantenimento e il mantenimento del trust. In alcuni casi, il trustor e il trustee possono essere la stessa persona.

Tuttavia, il più delle volte, un trustee è un'altra parte o entità a cui è data la responsabilità di supervisionare un trust nel caso in cui il trustor non possa. Nominare un fiduciario per aiutare a gestire i tuoi beni è, ad esempio, una pratica comune quando un genitore desidera lasciare risorse finanziarie significative a un figlio minore che potrebbe non avere le conoscenze e la comprensione necessarie per gestirle efficacemente. In alternativa, un fiduciario può aiutarti a prenderti cura dei tuoi familiari disabili nel caso in cui tu stesso diventi indisposto in futuro.

Forse un modo semplice per pensare al ruolo del trustee è quello di amministratore del trust e rappresentante del trustor nel caso in cui il trustor non possa essere presente per aiutare a gestire le cose da solo. Un fiduciario funge essenzialmente da braccio destro del fiduciante e la persona o l'organizzazione il cui ruolo è quello di aiutare a garantire che i desideri del fiduciario siano seguiti. Di conseguenza, un fiduciario ha responsabilità significative quando si tratta della pratica della pianificazione successoria. Preso atto di ciò, è importante dedicare molta attenzione e riflessione a chi si desidera nominare come fiduciario, dato che spesso sono responsabili del benessere continuo dei bambini e dei propri cari.

Ancora una volta:non devi essere ricco per trarre vantaggio dalla formazione di un trust e non devi essere ricco per goderti i vantaggi di nominare un fiduciario per aiutare a supervisionare i tuoi affari. Un fiduciario funge fondamentalmente da sostituto quando amministra i tuoi beni. Sono la parte a cui cercherai assistenza quando si tratta di supervisionare la gestione del tuo trust e della tua proprietà per settimane, mesi o anni a venire.

Tieni anche presente che:a tutti i fiduciari verranno fornite linee guida e responsabilità da seguire. Ma spesso viene loro concessa una notevole libertà giuridica nel modo in cui lo fanno e spesso fungono da autorità quotidiana quando si tratta di interpretare e amministrare accordi di fiducia. A titolo illustrativo, se il tuo fondo fornisce denaro per l'istruzione di tuo figlio, potrebbe spettare al fiduciario decidere se le spese coperte includono solo libri e tasse scolastiche o alloggi nel campus e programmi semestrali all'estero. Quindi, mentre i fiduciari eseguiranno la manutenzione di routine come la presentazione delle dichiarazioni dei redditi e dei rendiconti finanziari e dovrebbero rimanere in comunicazione regolare con i beneficiari del trust, non dimenticare. Avranno anche un notevole potere decisionale, soprattutto nelle aree in cui il trust lascia clausole e clausole aperte al dibattito e all'interpretazione.

Di conseguenza, prima di stabilire un trust e decidere chi nominerai come trustee, è importante riflettere sui dettagli del tuo scenario e sui termini del contratto di trust.

Fiduciario successore:perché vale la pena prenderne in considerazione uno

Un fiduciario successore è il secondo in linea per fungere da fiduciario e supervisionare i tuoi beni. In effetti, se il trustee inizialmente nominato non può o non vuole svolgere i compiti di cui è stato imbevuto, il trustee successore può avere l'opportunità di intervenire e sostituirlo. Spesso è importante nominare un fiduciario successore in modo da disporre di più livelli di backup in atto come salvaguardia che può aiutare a garantire la salute del trust (e il benessere dei beneficiari) per i decenni a venire.

Nota che non è raro vedere l'individuo che ha creato un trust (di nuovo, il trustor), servire come fiduciario di un trust per tutta la durata della sua vita fino alla morte o fino al momento in cui diventa inabile. In caso di morte o incapacità, la supervisione del trust passa quindi al fiduciario successore, che può intervenire senza problemi per colmare il vuoto. Tuttavia, nel tempo, per motivi personali o aziendali, non dimenticare che anche i fiduciari successori potrebbero non voler o non essere in grado di ricoprire il ruolo che hai designato anche per loro. Ciò significa che, come prima, vorrai avere uno o due amministratori alternativi nominati come backup nel caso in cui si verifichi una circostanza imprevista o qualcosa di involontario.

Si noti che i fiduciari successori sono diversi dagli esecutori testamentari, i cui ruoli sono più specificamente correlati all'esecuzione dei testamenti.

Conclusione:l'importanza di un fiduciario

Quindi, alla fine, cos'è un fiduciario e quale ruolo svolgono nella pratica della pianificazione successoria? Come abbiamo discusso, un fiduciario amministra i beni di un trust con l'obiettivo di sostenere la salute e il benessere dei vari beneficiari che trarranno vantaggio dal trust. Ciò significa non solo dover supervisionare e mantenere i beni detenuti dal trust (conti di investimento, risparmi, proprietà immobiliari, ecc.) E presentare moduli e pratiche burocratiche richieste. Significa anche dover interpretare i termini del trust, comunicare regolarmente con i beneficiari e pensare a come verranno erogati o utilizzati i beni del trust.

Un fiduciario funge efficacemente da occhi, orecchie e stivali di un fiduciario a terra quando il creatore della fiducia non può essere lì per sostituire il ruolo di amministratore stesso, spesso a causa di morte o incapacità. In qualità di consulente di fiducia, è compito del fiduciario (in cambio di compensi o compensi ragionevoli) assicurarsi che i desideri del creatore della fiducia siano rispettati e che le risorse siano gestite in modo responsabile. In altre parole, individui come i nonni che cercano di lasciare un'eredità ai propri figli, o i genitori che sperano di assicurarsi che gli anziani a carico o i minori siano ben assistiti in loro assenza, spesso ricorrono all'aiuto di un fiduciario.

Ma ancora una volta, un trustee gode di poteri e privilegi significativi e, se non diversamente indicato dalle regole del trust, può operare con un ampio grado di impunità. Sta a te riflettere a lungo, intensamente e in modo approfondito su quali ruoli e responsabilità dovrebbero svolgere, quanta libertà vorresti dare loro e di chi ti fidi per rappresentare al meglio i tuoi interessi personali.

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