HSA contro FSA:una panoramica

I conti di risparmio sanitario (HSA) e i conti di spesa flessibile (FSA) sono entrambi conti finanziari con agevolazioni fiscali progettati per finanziare le spese sanitarie. Ti consentono di utilizzare i dollari al lordo delle imposte per pagare le spese mediche che sai di dover sostenere. Scegliere tra un HSA e un FSA può essere difficile:sembrano simili in superficie, ma uno potrebbe effettivamente essere più adatto alla tua situazione rispetto all'altro.

Questo articolo analizzerà la differenza chiave tra HSA e FSA.

Fatti in breve:Conti di risparmio sanitario - Limiti annuali 2019

• min. Importo deducibile:$ 1, 350 (singolo), $ 2, 700 (famiglia)
• massimo Importo di tasca:$6, 750 (singolo), $13, 500 (famiglia)
• Contributo statutario HSA massimo:$ 3, 500 (singolo), $ 7, 000 (famiglia), $ 1, 000 (recupero per età 55+)

Questi numeri sono per l'anno fiscale 2019 e sono soggetti a modifiche. Le informazioni qui provengono da una terza parte. è ritenuto attendibile, ma non possiamo garantirne l'accuratezza. I dati sono soggetti a modifiche e devono essere verificati con un consulente fiscale.

Fonte:Società per la gestione delle risorse umane

Cosa sono i conti di risparmio sanitario con agevolazioni fiscali?

L'utilizzo di account come un HSA o un FSA ti consente di evitare di pagare le tasse su una parte predeterminata del tuo stipendio che spendi per le spese mediche. In un piano sanitario sponsorizzato dal datore di lavoro, il tuo datore di lavoro in genere copre la maggior parte dei costi del premio. Il dipendente è quindi responsabile del pagamento della copertura residua. Con HSA e FSA, un dipendente mette da parte il denaro al lordo delle imposte dal proprio reddito per le spese sanitarie chiamate "spese qualificate" (le spese qualificate sono solitamente deducibili, compensi, costi di prescrizione, eccetera). Un altro vantaggio di questi conti è che HSA e FSA riducono le tasse FICA, quali sono le tasse che i datori di lavoro detraggono dalla tua busta paga per Social Security e Medicare. Le tasse FICA possono consumare fino al 7,65% del tuo assegno in ogni periodo di paga.

Sebbene questi conti abbiano entrambi vantaggi fiscali, sono diversi in alcuni modi chiave.

Che cos'è un FSA?

Gli FSA ti consentono di accantonare dollari al lordo delle imposte per coprire "spese qualificate". I due tipi più diffusi di FSA coprono l'assistenza sanitaria (spese vive come co-pay, deducibili o determinati farmaci da banco sono considerati qualificati) e di transito (di solito sono qualificate le fatture del garage o del trasporto pubblico).

Ogni FSA è soggetta a limiti contributivi; per gli FSA sanitari, il limite è $2, 700 all'anno per il 2019 (era $ 2, 650 nel 2018). I tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse perché i conti sono finanziati tramite differimenti di stipendio, ma contribuire a un FSA riduce i tuoi salari imponibili. Anche se perdi i soldi che non usi per ogni anno di contribuzione, alcuni piani per datori di lavoro ti offrono la possibilità di trasferire fino a $ 500 all'anno successivo, che può sommarsi quando si pagano le spese mediche in dollari al lordo delle tasse.

Così, come funzionano effettivamente gli FSA? Generalmente, i fondi che metti da parte per un FSA vengono caricati frontalmente su una carta di debito, e paghi con i tuoi stipendi per quell'anno.

Che cos'è un HSA?

Se fai parte di un piano sanitario ad alta franchigia e non sei iscritto a Medicare, puoi qualificarti per creare un HSA. Contribuisci alla tua HSA con dollari al lordo delle imposte che puoi prelevare dall'esenzione fiscale per pagare le spese mediche qualificate. Anche se non puoi contribuire a un HSA se sei coperto da Medicare, sei idoneo a utilizzare la tua HSA per pagare i premi Medicare

Gli HSA offrono due vantaggi principali:primo, i fondi possono essere investiti (e crescere esentasse), e secondo, rimangono nel tuo account di anno in anno fino a quando non li utilizzi. Non esiste alcuna regola "usalo o perdilo"; l'eventuale saldo residuo può essere riportato all'anno successivo. Inoltre, tu (non il tuo datore di lavoro) possiedi il tuo HSA, il che significa che se cambi lavoro o ti trasferisci in un altro stato, puoi portare con te il tuo HSA e il suo saldo. È un bene a lungo termine.

Puoi pensare agli HSA come a conti pensionistici:non solo metti da parte i risparmi, ma investi anche i soldi. L'unica differenza è che puoi accedere a quei fondi quando vuoi senza tasse o sanzioni, ma solo per spese sanitarie qualificate. Dal punto di vista del risparmio fiscale, ciò significa che sono ancora più attraenti di 401k. Dopo i 65 anni, le distribuzioni prelevate da un conto HSA per spese non mediche non sono soggette a penalità, ma sarà soggetto all'imposta ordinaria sul reddito.

A differenza degli FSA, i fondi per gli HSA non sono caricati frontalmente, e hai accesso solo ai fondi che hai precedentemente contribuito al conto.

Consiglio: In genere hai tempo fino alla scadenza della dichiarazione dei redditi (la scadenza della dichiarazione per l'anno fiscale 2018 è il 15 aprile, 2019) per finanziare la tua HSA. Se non hai raggiunto il massimo l'anno scorso, puoi ancora dare un contributo forfettario per l'anno precedente a beneficio della tua bolletta fiscale quando arriva il 15 aprile.

Strategia di imposta sul capitale personale:finanziamento di HSA

L'errore più grande che i dipendenti fanno con il loro HSA è non finanziarlo abbastanza. Se sei in un piano sanitario ad alta franchigia, ha senso aprire un conto poiché i tuoi soldi vengono riportati e si accumulano. I tuoi contributi possono essere investiti e prelevati quando ne hai bisogno per spese mediche. Parla con il tuo datore di lavoro per scoprire quando avviene l'iscrizione aperta per aprire un conto. (Se partecipi sia a un FSA che a un HSA, assicurati di scoprire come ciò limita i tuoi benefici.)

Leggi di più:Pianificazione fiscale

La nostra opinione:HSA vs. FSA:cosa è giusto per te?

È importante notare che se ti qualifichi per un HSA, non puoi avere sia un HSA che un FSA. Parla con qualcuno delle risorse umane della tua azienda per chiarire se questo è il tuo caso.

Entrambi gli account hanno vantaggi che possono rendere le spese mediche vive molto più gestibili. Se ti qualifichi per un HSA, questa potrebbe essere un'opzione da considerare poiché i limiti sono più alti e puoi rinnovare i tuoi contributi di anno in anno. Però, i piani sono diversi, quindi parla con il tuo consulente finanziario per maggiore chiarezza su quale sia il migliore per la tua situazione specifica.

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